КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Что делать, если превысил годовой лимит по доходам?

Если превышен лимит в 2,4 млн рублей, с нового календарного года можно снова применять режим НПД, пока доход не достигнет 2,4 млн, и так каждый год?

Другое дело, если такое происходит регулярно. Тогда стоит задуматься о регистрации ИП на УСН либо о патенте. Что до лимита доходов, то каждый год он обнуляется. Считать поступления с даты регистрации самозанятым не нужно.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Кто может перейти на спецрежим

Есть ограничения по видам деятельности и по доходу. Кроме того, у них не должно быть наемных работников, а вот сами они могут работать по трудовому договору — об этом дальше.

Стать самозанятым можно с 14 лет. Но чтобы регистрироваться до совершеннолетия, понадобится письменное согласие родителей. Если родители против, то есть другие варианты: вступить в брак или получить эмансипацию.

Перейти на режим НПД могут россияне и граждане Армении, Беларуси, Казахстана и Киргизии — стран, которые входят в Евразийский экономический союз. С 1 августа 2022 года самозанятыми могут стать также граждане Украины.

Ограничения по видам деятельности. Самозанятый не вправе заниматься деятельностью, для которой нужен статус ИП или юрлица. Например, он не может быть частным охранником или детективом.

Есть еще несколько видов деятельности, которые запрещены:

Не могут быть самозанятыми и частные курьеры, которые развозят чужие товары и принимают за них оплату. Но для них есть исключение: применять режим НПД можно, если продавец предоставит им свою онлайн-кассу, чтобы принимать платежи.

Остальная деятельность разрешена. Например, фотограф, программист, дизайнер, бухгалтер, переводчик, строитель, маркетолог — все они могут встать на налоговый учет и платить НПД. Не запрещено оказывать косметические услуги и продавать торты собственного производства. А вот покупать чужие торты и перепродавать — уже нельзя.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

На сайте ФНС указан примерный список видов деятельности, чем может заниматься плательщик НПД. Он не полный — все, что не запрещено, то разрешено

Ограничение по сумме дохода — 2,4 млн рублей в год. При этом нет лимитов для ежемесячного дохода: можете получить в январе 30 тысяч, в феврале — ничего не заработать, а в марте — миллион.

Как только доход за календарный год превысит 2,4 млн рублей, плательщик НПД потеряет свой статус. Если бывший самозанятый — обычное физлицо, он должен будет отдавать со своих последующих доходов 13% НДФЛ. он индивидуальный предприниматель, то его по умолчанию переведут на общую систему налогообложения (ОСН). Чтобы не допустить этого, ИП должен в течение 20 календарных дней после потери статуса подать в ИФНС по месту жительства уведомление о переходе на упрощенную систему (УСН).

А в следующем году можно снова перейти на НПД.

Ограничения по видам доходов. Не со всех доходов разрешено платить НПД — есть ограничения. Под этот налоговый режим не попадают доходы:

Если клиент рассчитается с вами не деньгами, а  еще, например отдаст за работу мешок овощей с фермы, то это доход в натуральной форме. И он тоже не попадает под налоговый режим НПД.

ИП быть самозанятым. Может, но совмещать НПД с другими налоговыми режимами запрещено — мы писали об этом. Если предприниматель на УСН или ЕСХН хочет стать самозанятым, он должен отказаться от своего спецрежима и перейти на НПД. А если ИП находился на общей системе налогообложения, то заявление об отказе не нужно.

Индивидуальный предприниматель должен в течение месяца со дня регистрации в качестве плательщика НПД уведомить налоговую, что прекращает использовать спецрежим. Если этого не сделать, то ИФНС аннулирует статус самозанятого.

С патентом сложнее. Чтобы перейти с патента на НПД, нужно сначала сняться с учета на ПСН и только потом регистрироваться самозанятым. Сняться с учета возможно по окончании срока патента, при утрате права на него или после завершения «патентной» деятельности. То есть можно дождаться конца срока патента или подать в налоговую заявление о прекращении деятельности, по которой применялась ПСН.

Для арендодателей регистрация проходит точно , как и для всех остальных людей. Но помните: под режим НПД попадают доходы от сдачи в аренду только жилых помещений — квартир, домов, комнат. Если сдадите коммерческое помещение, например апартаменты или машино-место, то с дохода от аренды надо будет платить не НПД, а НДФЛ.

совмещать самозанятость с основной работой. Закон не запрещает самозанятому работать по найму. В таком случае налог с зарплаты — НДФЛ — будет удерживать работодатель, а вот налог с подработок самозанятый будет платить сам.

Например, не запрещено получать зарплату как наемный сотрудник и деньги от своих клиентов как плательщик НПД.

госслужащим быть самозанятыми. Можно, но только для одного вида деятельности — сдачи в аренду жилых помещений.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

ФНС на своем сайте объясняет, что госслужащие вправе применять НПД, но только для доходов от сдачи жилых помещений в аренду

пенсионер стать самозанятым, но получать льготы и компенсации. Может — самозанятые пенсионеры на НПД считаются неработающими. Они сохраняют право на индексацию пенсии, компенсации и льготы. Подробнее читайте в нашей статье «Самозанятых пенсионеров признали неработающими».

регистрироваться тем, кто оказывает разовую помощь. Не обязательно, но следует помнить: физические лица почти с любого дохода платят НДФЛ. Это касается и тех случаев, когда человек помог, а ему за это заплатили.

Можно не регистрироваться как самозанятый, но тогда придется подавать декларацию о доходах и делать отчисления — 13% от заработанной суммы. Более выгодный вариант: получить статус плательщика НПД и отдать всего 4% или 6%, а с учетом вычета — еще меньше. Регистрация ни к чему не обязывает: если помощь была разовой, а сейчас доходов нет, то не нужно ничего платить и отчитываться перед налоговой.

Самозанятому открывать расчетный счет

Можете принимать деньги от клиентов как захотите: наличными, на личную карту, на расчетный и даже почтовым переводом. Можно часть денег принимать на счет, а часть — наличными. Никаких ограничений здесь нет. Любой вариант законный. Для налоговой важно, чтобы при получении денег самозанятый сформировал чек и отправил его в налоговую и клиенту.

Если будете принимать оплату преимущественно безналично, не надо для этого открывать особый счет или карту. Вы можете получать деньги за свою работу на любой из имеющихся у вас банковских счетов и на любую дебетовую карту, в том числе зарплатную.

Не бойтесь, что банк заблокирует вашу карту того, что на нее часто приходят деньги как доход от самозанятости. Когда только ввели эксперимент по уплате НПД, действительно были случаи блокировки карт у плательщиков НПД. Потом Центробанк настоятельно рекомендовал банкам, прежде чем принимать решение о блокировке счета, проверять статус его владельца и, если человек зарегистрирован в качестве самозанятого, оставлять его счет в покое.

Что делать, если потерял статус

Самозанятый лишается своего статуса, когда доходы, облагаемые НПД, превысили в календарном году 2,4 млн рублей. Тогда все сверхлимитные доходы должны облагаться уже НДФЛ по ставке 13%. На них подаете декларацию .

самозанятый — ИП, то с даты превышения доходного лимита его по умолчанию переведут на общую систему налогообложения. Чтобы этого не случилось, ИП должен в течение 20 календарных дней после потери статуса подать в ИФНС по месту жительства уведомление о переходе на упрощенку.

Через мобильное приложение «Мой налог»

Что понадобится. Российский паспорт либо ИНН и пароль для доступа в онлайн-кабинет налогоплательщика-физлица на сайте ФНС.

Плюсы и минусы. Этот вариант не доступен тем, кто не хочет или не может установить приложение и работать с ним. Вам придется сканировать паспорт либо заводить личный кабинет на сайте налоговой. Потом сфотографироваться самому. Зато не понадобится вводить данные — приложение само будет заполнять заявление.

Но если у вас есть учетная запись на госуслугах, то ничего этого делать не нужно. Приложение «Мой налог» само подхватит все ваши данные с портала — вводить их вручную не придется.

Вносить часть зарплаты как доход по самозанятости?

Как самозанятый вы не можете сотрудничать с текущим работодателем. А если уволитесь, нанять вас в этом качестве он не вправе еще два года. То есть такая схема не сработает.

А так справку о доходах самозанятые получить могут — через приложение «Мой налог». Она будет заверена электронной подписью ИФНС.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Кто такие самозанятые

Это может быть обычный человек или индивидуальный предприниматель, если специально зарегистрируется и будет платить налог на профессиональный доход.

Регионы проведения эксперимента. В 2019 году на новый режим могли перейти люди только из четырех регионов — Москвы, Московской и Калужской областей и Республики Татарстан.

1 января 2020 года к эксперименту подключились еще 19 регионов: Санкт-Петербург, Волгоградская, Воронежская, Ленинградская, Нижегородская, Новосибирская, Омская, Ростовская, Самарская, Сахалинская, Свердловская, Тюменская и Челябинская области, Красноярский и Пермский края, Ненецкий, Ханты-Мансийский и Ямало-Ненецкий автономные округа, а также Республика Башкортостан.

С 1 июля 2020 года все остальные регионы страны ввели режим НПД на своих территориях — теперь платить его может любой гражданин России, а также граждане стран — членов Евразийского экономического союза, сокращенно ЕАЭС. 1 августа 2022 года такая возможность появилась у граждан Украины.

Самое важное отличие — в фиксированных взносах на пенсионное и медицинское страхование. И П должны платить их, даже если фактически не ведут бизнес. Например, страховые взносы за 2023 год будет 45 842 ₽. Плюс 1% от суммы доходов, которая превышает 300 000 ₽. А самозанятые совсем не платят взносы. Они могут платить пенсионные взносы добровольно, чтобы шел стаж для будущей пенсии.

Индивидуальный предприниматель тоже может перейти на режим НПД. Тогда он станет обычным самозанятым — никаких отличий не будет. Для этого даже необязательно закрывать ИП — подробнее о таком переходе расскажем дальше.

Разница между ИП и самозанятым

Разница между патентной системой и НПД. Режим НПД не привязан к конкретной деятельности. Например, самозанятый юрист сдает свою квартиру: он платит налог на профессиональный доход с денег, которые получает и от клиентов, и от квартиросъемщиков. Так можно.

А вот патент приобретается под конкретную деятельность. Не получится купить патент на ремонт компьютеров и пользоваться им, чтобы работать парикмахером.

Другое важное отличие: если платить НПД, то можно работать в любой точке России и даже за границей. А с патентом так не получится: он действует только в том регионе, где выдан.

Есть и другие отличия — вот полный список.

Разница между патентной системой и НПД

Что понадобится. И НН и пароль.

Кому подойдет. Всем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение, в том числе гражданам стран ЕАЭС, Украины, у которых есть ИНН и учетная запись в личном кабинете налогоплательщика-физлица.

Однако можно запутаться: это не тот личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru, где вы подаете декларацию о доходах и платите налог на имущество, земельный и транспортный налоги. Для регистрации самозанятых у ФНС свой портал, и там вы заводите отдельный личный кабинет.

Читать также:  Чем отличаются формы справки из налоговой инспекции об оплате обучения и заявления на возврат НДФЛ за обучение?


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Система попросит дать согласие на обработку персональных данных и подтвердить, что вы согласны с правилами работы. Отметьте обе галочки и нажмите кнопку «Согласен»


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

После этого появится предупреждение, что вы прямо сейчас встанете на учет как плательщик НПД. Нажмите кнопку «Согласен», чтобы стать самозанятым

Регистрация статуса

Налоговая проверяет информацию до шести дней — отсчет начинается со следующего дня после подачи заявления, но на практике все происходит гораздо быстрее, почти мгновенно.

Если налоговики найдут явные ошибки и противоречия, то откажут уже в день обращения. Например, отказ придет сразу, если заявитель ранее уже был плательщиком НПД и у него остались штрафы и долги по налогам.

В случае отказа налоговая пришлет уведомление с объяснением, что именно ей не понравилось. Такое уведомление поступит через приложение «Мой налог», личный кабинет самозанятого или банк — смотря как подавалось заявление.

Так что после регистрации нужно отслеживать свой статус в течение 6 дней, хотя принимать оплаты и формировать чеки можно сразу.

Как работает самозанятость

Со своих профессиональных доходов вы платите только НПД, а не НДФЛ. Если индивидуальный предприниматель перешел в ряды самозанятых, он освобождается от фиксированных страховых взносов и налогов, которые отдавать на других режимах.

НПД нужно платить только за те месяцы, когда был доход: если ничего не заработал — нет и налога.

Налоговая ставка зависит от того, кто вам заплатил:

Налоговые ставки действуют до конца 2028 года, когда должен завершиться эксперимент. На все это время они зафиксированы — государство не вправе их повышать.

Налоговый вычет. Государство дает самозанятым специальный бонус — вычет, который снижает налоговую ставку. С учетом вычета ставка по платежам от физлиц — 3%, от юрлиц и ИП — 4%.

Бонус будет действовать, пока не сэкономите 10 000 ₽ на налоге. После этого ставки навсегда вернутся к стандартному размеру — вычет дается только один раз.

Чтобы получить вычет, не нужны никакие заявления. Налоговая знает, что вам положен бонус — она сама его применит и все рассчитает.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Налоговая база и период. Налоговая база для НПД — это весь доход от профессиональной деятельности.

При этом вы должны фиксировать, сколько денег получили от физлиц, а сколько — от организаций и предпринимателей. Это важно для налогового учета, ведь ставка налогообложения у этих доходов разная и смешивать их нельзя.

Налоговый период — это промежуток времени, по окончании которого налоговая инспекция определяет, сколько заработал плательщик, и рассчитывает налог. Налоговый период для самозанятых — это календарный месяц: январь, февраль, март и так далее.

Для первого и последнего месяца самозанятости есть свои правила. Первый налоговый период длится со дня постановки на учет до конца следующего месяца. А последний — от начала месяца до дня снятия с учета.

Если самозанятый получил свой статус и прекратил его в  месяце, налоговым периодом будет время, пока он был плательщиком НПД.

На НПД не нужно ничего вычислять самому: налоговая сама все посчитает и пришлет уведомление с суммой, которую нужно заплатить. Уведомление приходит до 12 числа месяца, который следует за истекшим месяцем. Заплатить налог нужно до 28 числа месяца.

Если налог меньше 100 ₽, то налоговая не пришлет уведомление — эта сумма просто добавится к НПД за следующий период.

Держать сроки в памяти необязательно: в приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого можно настроить автоплатеж с банковской карты. Тогда до 28 числа банк по запросу налоговой будет сам переводить деньги в уплату налога.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

В приложении «Мой налог» есть раздел «Прочее», а в нем — подраздел «Платежи»: там можно настроить автоплатеж


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

В личном кабинете тоже можно привязать карту и подключить автоплатеж. Для этого перейдите в раздел «Настройки» и выберите вкладку «Платежная информация»

Страховые взносы. Важное преимущество самозанятости — не надо платить обязательные страховые взносы.

Если ИП перешел в самозанятые, он тоже не платит взносы за время, пока применяет режим НПД. А вот за период до самозанятости и после нее платить нужно.

Например, предприниматель перешел на НПД 1 апреля, а потом передумал и отказался от этого статуса 1 декабря. Тогда до 31 декабря года он должен заплатить фиксированную часть взносов за январь, февраль, март и декабрь — те месяцы, когда не был самозанятым.

А дополнительные взносы в ПФР — 1% от доходов свыше 300 000 Р — надо заплатить до 1 июля следующего года. Причем в расчет пойдут все доходы предпринимателя за год — даже за тот период, когда он работал на НПД.

Самозанятый может делать отчисления на свою будущую пенсию, если захочет. Для этого надо подать заявление в пенсионный фонд и до 31 декабря внести нужную сумму — сделать все это можно в приложении «Мой налог». Чтобы 2023 год полностью засчитался в страховой стаж для пенсии, нужно заплатить 42 878,88 ₽.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

А вот с медицинским страхованием ситуация иная: часть налога на профессиональный доход автоматически уходит на обязательное медицинское страхование. Поэтому плательщик НПД не платит «медицинские» взносы, но у него есть полис ОМС и право на бесплатную медпомощь.

Работа с ИП и организациями. На НПД выгоднее принимать деньги от физлиц, чем от организаций или предпринимателей: — ставка налога ниже. В остальном для них нет разницы, с кем работать.

Но для самих ИП и юрлиц разница есть. Если они платят деньги обычному физлицу по трудовому или гражданско-правовому договору, то должны удерживать и перечислять в налоговую НДФЛ — 13% от его доходов. А еще — платить за него страховые взносы, причем из своего кармана, и сдавать отчетность. Это сложно, дорого и неудобно.

А самозанятый сам платит за себя налог, и взносов у него нет. Компания может просто перевести ему деньги, получить от него чек и ни о чем больше не беспокоиться.

получать справки для льгот. Вам доступны два вида справок:

Эти документы нужны в разных ситуациях. Например, справку о постановке на учет часто запрашивают юрлица и ИП, с которыми работает самозанятый. важно убедиться, что человек действительно самозанятый и за него не надо платить страховые взносы и перечислять НДФЛ. Для проверки можно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС, но заказчикам — фирмам  — все равно спокойнее, когда есть справка.

Справка о состоянии расчетов пригодится, чтобы получить льготы, которые зависят от суммы общего дохода. Например, субсидии на оплату жилищно-коммунальных услуг или льготы для малоимущих. Точно справку запросит банк, если самозанятый обратится за кредитом.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Справки формируются в электронном виде через приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС. Со стороны налоговой инспекции они подписаны электронной подписью и обладают юридической силой, как и обычные бумажные справки.

Куда пойдут деньги от уплаты налога. Большая часть НПД — 63% — идет в бюджет того региона, где вы встали на учет. Оставшаяся часть — 37% — уходит в фонд обязательного медицинского страхования.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Даже если ведете бизнес в нескольких регионах, налог уходит туда, где вы зарегистрированы как плательщик НПД

Как оформить самозанятость

Чтобы стать самозанятым, нужно встать на налоговый учет как плательщик НПД. Это бесплатно — госпошлины нет.

Без ИП. Нет никакой разницы между регистрацией обычного человека и индивидуального предпринимателя.

Куда обращаться. Идти в налоговую не нужно, заявление подается через интернет. Есть четыре способа отправить заявление:

Рассмотрим каждый способ подробно.

Как самозанятому получить справку о доходах

Чтобы получить справку о состоянии расчетов по НПД вам не придется никуда обращаться. Сделать это можно онлайн налоговой службы или в мобильном приложении «Мой налог». Там же доступна выгрузка файла для подтверждения статуса самозанятого.

Так выглядит личный кабинет налогоплательщика НПД

На сайте ФНС

Перед формированием справки не забудьте выбрать нужный год

В приложении «Мой налог»

Сформировать документ с информацией о поступивших доходах можно за любой период. Файлы, полученные первым и вторым способами, никак не будут отличаться друг от друга, поэтому выбирайте любой удобный вариант.

Зачем оформлять самозанятость

Это позволяет человеку без  проблем легализовать свой небольшой бизнес или обелить подработки и не переживать насчет возможных претензий налоговой. Н ПД — это суперпростой налоговый режим, который призван вывести из тени тех, кто работает на себя и не платит налоги, потому что это дорого и хлопотно. Регистрация в качестве самозанятого позволяет подтвердить свой заработок — например, для получения кредита или оформления визы.

Как перестать быть самозанятым?

Предположим, я работала как самозанятая, а потом решила закончить свою трудовую деятельность. Как мне отказаться от своего статуса?

Регистрация и ее прекращение — все через приложение «Мой налог». Сняться с учета можно в любое время, и займет это пару минут.  разбирали технические подробности.

Прием платежей для самозанятых

Прием платежей для них упрощен и выглядит так:

Как передать чек. При оплате наличными это нужно сделать в момент расчета, а при безналичной оплате — числа следующего месяца. На практике фирмы и ИП ждать так долго не хотят и прописывают в договорах с самозанятыми, что те предоставляют чеки не позднее следующего дня после оплаты.

Передать чек можно несколькими способами:

Вы сами решаете, какой чек выдать — электронный или бумажный. Клиент не вправе требовать еще и бумажный чек, если уже получил электронный.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Так выглядит чек от плательщика НПД. В чеке есть QR⁠-⁠код, по которому можно проверить подлинность: нужно навести на этот код камеру телефона или планшета. Если чек отобразится на сайте налоговой — lknpd.nalog.ru, то все в порядке

Ответственность за непередачу чека. Что любопытно: вы обязаны передать клиенту чек, а штрафа за неисполнение этой обязанности по закону нет. Если внесли доход в приложение «Мой налог», но чек заказчику не отправили, налоговая ничего сделать не может.

Однако когда заказчик — организация либо ИП, санкции за непередачу чека обычно прописывают в договоре. Ведь контрагент рискует доначислением НДФЛ и взносов, а также невозможностью включить выплату самозанятому в налоговые расходы.

Как удалить платеж. Бывает, что нужно аннулировать чек — например, когда по ошибке провели не 10 000 ₽, а 100 000 ₽. Или если заказчик уже после оплаты отказался от услуги и забрал деньги.

Удалить платеж можно через мобильное приложение «Мой налог» либо в личном кабинете самозанятого на сайте ФНС. Для этого нужно выбрать причину из списка. Их две: «Чек сформирован ошибочно», если ошиблись в расчетах, и «Возврат средств», если вернули деньги клиенту.

Налоговая аннулирует чек, пересчитает сумму дохода и налог с него. Результат отобразится в личном кабинете.

Читать также:  СПРАВКА ПО ТОРМОЗАМ ВУ 45 РАСЧЕТ И ФОРМУЛЫ

Если вы ошибочно аннулировали выданный чек, восстановить его не получится. Единственный выход — повторно сформировать аннулированный чек и направить его в налоговую.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Чтобы аннулировать чек в личном кабинете, нужно зайти в историю операций и нажать на красный крестик справа от той оплаты, которую хотите отменить


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Дальше нужно выбрать причину аннулирования, их всего две


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Результат виден сразу: оплата исчезнет из истории операций, пересчитается сумма продаж, остаток вычета — здесь его называют бонусом — и налог

Зачем самозанятому получать справку о доходах

С 2019 года лица со статусом самозанятого могут подтвердить свой заработок с помощью справки по форме (далее – Справка). Это официальный документ, который содержит ФИО плательщика , данные о месте его регистрации, доход за календарный год с разбивкой по месяцам, сумму всех поступлений, размер налогов, а также штрафы и пени, подлежащие уплате (при наличии).

Эта бумага может понадобиться, чтобы:

Получение кредита

Мой товарищ Родион официально работает электромонтером в управляющей компании, а также оказывает частные услуги по своему профилю, ремонту мебели и бытовой техники как самозанятый. Через полгода парень планирует открыть мастерскую в своем гараже. Для этого ему нужно докупить кое-какие недостающие инструменты, организовать универсальное рабочее пространство и т. д. Родя обратился ко мне, как к банковскому сотруднику, с вопросом, сможет ли он взять кредит, если уволится с основного места работы.

Совкомбанк поддерживает инициативы и начинания и предлагает кредит самозанятым сроком до пяти лет. Вы можете оформить кредит до 5 млн рублей на любые цели, предоставив минимальный пакет документов. Удобный калькулятор поможет рассчитать финансовую нагрузку и покажет, сколько нужно платить каждый месяц. Оформите заявку прямо сейчас, чтобы получить быстрое одобрение, а деньги доставит курьер.

Для подачи заявки на кредит желательно сформировать отчет по форме КНД 1122036 за текущий и предыдущий годы. Если имеете заработок еще и как наемный сотрудник, обязательно возьмите справку о доходах у работодателя. Чем больше информации предоставите, тем выше будут шансы на одобрение необходимой суммы и наиболее комфортных условий.

Подтверждение легальности полученных средств

Расчеты с самозанятыми, как правило, производят без открытия , поэтому у банка, в который будут поступать платежи от заказчиков, могут возникнуть подозрения о нелегальности происхождения доходов. В таком случае финансово-кредитная организация заблокировать все счета клиента до уточнения обстоятельств получения денежных средств.

Если возникла такая проблема, то восстановить справедливость помогут два документа:

Эти бумаги послужат доказательством того, что деньги заработаны легально и поспособствуют «разморозке» счетов.

Электронные документы с цифровой подписью ФНС имеют ту же юридическую силу, что и справки, выданные ведомством на бумажном носителе

Оформление пособия

Государственная помощь малоимущим зависит не от статуса гражданина, а от его материального положения. Таким образом, если средний доход на каждого члена семьи ниже регионального прожиточного минимума, постановка на учет в качестве плательщика НПД не станет препятствием для оформления социальной выплаты.

При обращении в орган соцзащиты для получения финансовой поддержки подтверждение доходов требуют в обязательном порядке.

Также бумага от налоговой может понадобиться при оформлении ежемесячной денежной помощи малообеспеченным беременным женщинам и кормящим матерям, «детских» пособий, перечисленных в на детей от 8 до 17 лет и другое.

Нюанс в том, что при отсутствии , оправдывающих отсутствие официального заработка у взрослых членов семьи, по некоторым видам господдержки срабатывает так называемое «правило нулевого дохода». Чтобы снизить вероятность отказа в выплате, предоставьте документ по форме КНД 1122036 при подаче заявления в соответствующую организацию.

Получение визы

Один из основных вопросов, который интересует работников визовых служб, – насколько хорошо потенциальный турист обеспечен, хватит ли ему денег на путешествие и возвращение домой, а также для решения финансовых вопросов при форс-мажорах (например, если понадобится оплатить медицинские услуги).

Документ о состоянии расчетов по НПД послужит свидетельством наличия дохода у россиянина – считается, что это косвенно подтверждает отсутствие скрытого намерения задержаться в другой стране в качестве нелегального мигранта.

Продление ВНЖ

С 2019 года иностранного гражданина, постоянно проживающего в России, стал бессрочным (см. п. 3). Однако если вы не обменяли старую карточку на новый документ без ограничения срока, то при обращении в отделение МВД по вопросам миграции потребуется подтвердить наличие заработка. Также не стоит забывать об обязанности ежегодно подавать уведомления о том, что вы живете в России и имеете стабильное финансовое положение.

Новый вид на жительство не имеет ограничения по сроку действия

Согласно Административному регламенту МВД России № 417 (см. п. 26.10) в качестве бумаги, подтверждающей возможность иностранца содержать себя и членов своей семьи, пребывающих на территории Российской Федерации, может быть предъявлен любой документ, который свидетельствует о получении доходов. Само собой, они должны быть заработаны законным путем.

Из этого следует, что для доказательства своей платежеспособности можно предоставить отчет по форме КНД 1122036.

Доказательство платежеспособности

Подтверждение платежеспособности может понадобиться вам для предъявления потенциальным арендодателям, у которых вы намерены снимать жилье или коммерческое помещение. Кроме того, свидетельство материальной стабильности не будет лишним, если вы решите присоединиться к какой-нибудь франшизе.

Это только самые распространенные случаи, в которых точно будет нужна Справка. На самом деле, она сыграет вам на руку в любой ситуации, в которой важно доказать свою финансовую состоятельность. К счастью, оформить ее очень просто.

Первой мировой валютой можно назвать песо, отчеканенные в Перу и Мексике. К концу XVI века они стали самой распространенной серебряной монетой в мире.

Заплатить налог на доходы задним числом?

Формально нет, не можете. Задним числом режим самозанятости не действует. Но в жизни многие так делают. Налоговые проверки самозанятых фактически запрещены, так что обнаружить нарушение почти невозможно. Да и зачем? Спасибо, что хотя бы  в бюджет отдали.

Но никаких скидок за внесение доходов в приложение «оптом» нет.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Банк не принимать справки из приложения «Мой налог»?

В двух банках отказались принять справку. Когда услышал схожие по смыслу ответы от операторов, чуть со стула не упал: «А ваш работодатель не выдает справку ?»

Да, некоторые банки по инерции справки самозанятых не воспринимают. Хотя их официальный статус подтверждали и ЦБ, и ФНС. Тем не менее последнее слово остается за конкретным банком.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Самозанятые получать доход в иностранной валюте?

Если я оформила статус самозанятого в России, а заказы международные, платить дополнительные налоги? И вообще — статус самозанятого получение доходов в другой валюте?

Нет, ничего дополнительно платить не нужно. Вы как самозанятая находитесь в России и имеете полное право считать ее территорией ведения деятельности, пусть и заказчики иностранные. И да, самозанятые вправе получать доходы в любой валюте. Только пересчитывать их в рубли нужно по официальному курсу ЦБ, не банка, на дату поступления.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Как убедить клиентов сотрудничать по самозанятости?

Успешно работаю как самозанятая с физлицами и иностранными юрлицами, а вот российских юрлиц не удается уговорить. Я говорю, что есть статус самозанятой. Они отвечают, что скажут это в бухгалтерии, а потом — привет, НДФЛ. Речь идет об услугах по договору ГПХ. Что нужно говорить, на что напирать? Может, есть пароль, который надо в бухгалтерию передавать?

Пароль примерно такой: «Я самозанятая, и на выплаты в мою пользу не придется начислять страховые взносы. А это экономия до 30% от суммы вознаграждения. Кроме того, доходы самозанятых не облагают НДФЛ. Так что, пожалуйста, давайте закрепим мой статус в договоре и пропишем сумму на руки без удержания НДФЛ. Я сэкономлю на налоге, вы — на взносах».


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

В банке

ФНС осуществляет информационный обмен с 29 банками. Через них можно регистрироваться и платить налог на профессиональный доход.

Кому подойдет. Всем, включая граждан стран ЕАЭС, Украины, у которых есть ИНН и учетная запись в личном кабинете налогоплательщика-физлица.

Этот способ будет неудобен, если не хотите заводить счет в банке. Как правило, банк вместе с регистрацией предлагает оформить пластиковую карту, по которой будут проходить транзакции самозанятых.

Пошаговая инструкция. При офлайн-регистрации придите в банк с паспортом и подайте заявление, которое банк подпишет усиленной электронной подписью. Ваша фотография при этом не понадобится. Если регистрация прошла успешно, то с  дня вы будете считаться плательщиком НПД.

Для онлайн-регистрации зайдите в мобильное приложение выбранного банка или на его сайт и найдите там сервис для регистрации самозанятых. Он может быть в разделах «Частным лицам» или «Свое дело». В сервисе заполните предложенную форму и подождите, когда банк пришлет вам уведомление, что вы теперь самозанятый.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

В Тинькофф Банке этот сервис находится в разделе «Дебетовые карты»

зарегистрировать самозанятость в МФЦ. Многофункциональные центры пока не оформляют самозанятость. В МФЦ можно получить только консультацию по регистрации или работе приложения.

Неучтенные поступления на карту вызвать подозрения у налоговой?

Хочу стать самозанятым, но немного переживаю, что личные переводы на карту налоговая может счесть за доходы и придется доказывать. такие прецеденты?

Налоговая не видит никакие поступления ни на чью карту, будь то карта организации, ИП или обычного физлица. Это миф.

Чтобы получить доступ к счету, нужно запустить выездную проверку. Это не по щелчку пальцев делается. А в отношении физлиц без статуса ИП — почти никогда. Поэтому нет, прецедентов не было. Опасения напрасны.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Через госуслуги

Плюсы и минусы. Из плюсов:

Пошаговая инструкция. В поисковой строке на госуслугах наберите «самозанятость регистрация», авторизуйтесь — и попадете на нужную страницу. Дальше просто следуйте инструкциям.

Читать также:  КОНТРОЛЬ В ДЕТСКОМ САДУ СПРАВКИ ОПЕРАТИВНОГО КОНТРОЛЯ

Нужна ли самозанятому печать

Самозанятые, в том числе в статусе ИП, не обязаны использовать печать в своей деятельности. К слову, большинство ООО и АО тоже могут работать без печати, закон это разрешает.

При желании вы как самозанятый можете сделать себе печать, например, если ваши заказчики на этом настаивают.

Образцы печатей для самозанятых. На печати следует указать такие данные:

Налоговая проверить, самозанятый часть доходов?

Как контролирующие органы проверяют, в  объеме я указал доход? Например, я сдаю в аренду несколько объектов недвижимости, но указываю доход и плачу налог с меньшей суммы, чем на самом деле. Если налоговая выявит один или два объекта — скажу, что заплатил налог именно с них. Но все объекты они не выявят. И еще вопрос: когда плачу налог, указывать, за какой объект недвижимости и от кого получил доход?

Как проверят. В теории у налоговиков есть право назначить выездную проверку физлица, в рамках которой они могут провести контрольную закупку. Не будет чека — и вот она, недоимка.

Но, , пока проверки самозанятых нужно согласовывать аж с самой ФНС. Обычная районная инспекция такое решение принять не может. , даже если провести контрольную закупку, она докажет лишь неуплату НПД по одному эпизоду. Установить остальные случаи — большая проблема. Тем не менее не платить налоги — плохо.

источник дохода и объект недвижимости, за который заплатили. Если вам платит физлицо без статуса ИП, идентифицировать его в приложении не нужно. А вот когда плательщик — ИП либо организация, надо указать ИНН и ФИО либо название компании. В законе и письмах нет четких указаний, насколько подробно нужно описывать поступление. Так что решайте сами.

НПД разрешено платить только с доходов от сдачи в аренду жилой недвижимости. От нежилой — нет. А это, например, гаражи, машино-места, дачи.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Отправлять чек заказчику?

После формирования чека в приложении «Мой налог» его отправлять заказчику? Это  отслеживается и  штраф?

Ситуация интересная: обязанность есть, а ответственности за ее неисполнение по закону нет. Если вы внесли доход в приложение «Мой налог», но чек заказчику не отправили, государство вам ничего сделать не может.

Однако когда заказчик — организация либо ИП, то санкции за такое обычно прописывают в договоре с самозанятым. Ведь контрагент рискует доначислением НДФЛ и взносов, а также невозможностью включить выплату самозанятому в налоговые расходы. Одним словом, загляните в договор.

Но чисто лучше не игнорировать отправку чеков: вы подставляете партнеров, это рано или поздно скажется на репутации и заказах.


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Запомнить

Плательщик НПД ( далее самозанятый) начал сотрудничать с моей организацией.

Этот самозанятый является плательщиком алиментов. Размер алиментов утвержден судебным приказом в размере 1/4. Возбуждено исполнительное производство. Мать ребенка регулярно взаимодействует с приставами ФССП, подает различные ходатайства и жалобы на работу приставов и требует ежемесячной проверки доходов самозанятого.

Приставы требуют от самозанятого предоставлять им ежемесячно справку о доходах для проверки правильности взыскания алиментов. В случае не предоставления справки — сразу идет взыскание от прожиточного минимума.

Какие документы, на основании какого законодательного акта, должен предоставить это Самозанятый приставам ФССП для контроля правильности расчета дохода самозанятым и уплаты алиментов самозанятым?

Какая судебная практика сложилась сейчас по вопросу расчета дохода самозанятым и уплаты алиментов самозанятым?

10 июля 2019, 08:59, Антон, г. Москва

Здравствуйте. Самозанятые граждане освобождены от налогообложения, так как они не регистрируются в ФНС, и не уплачивают налоги два года, они не ведут отчетов по своих доходам, следовательно такого документа у них нет.

10 июля 2019, 09:10

Какие документы, на основании какого законодательного акта, должен предоставить это Самозанятый приставам ФССП для контроля правильности расчета дохода самозанятым и уплаты алиментов самозанятым?

Какая судебная практика сложилась сейчас по вопросу расчета дохода самозанятым и уплаты алиментов самозанятым?

В целом подтвердить никак, даже если вы будете принимать все деньги под расписку, то это все равно не будет подтверждением размера дохода.

Возможна подача заявление об изменении порядка взыскания алиментов с долевого отношения к заработку на твердую сумму. Тогда можно будете платить, к примеру,  половину от прожиточного минимума на ребенка по региону

10 июля 2019, 09:11

Минфин и ФНС своим письмом от 5 июня 2019 г. N СД-4-3/10848 сообщили, что в целях получения информации о сумме полученных доходов, облагаемых НПД, в мобильном приложении «Мой налог» и в веб-кабинете «Мой налог», размещенном на сайте www.npd.nalog.ru, для указанных налогоплательщиков реализована возможность сформировать в электронной форме справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (КНД 1122036), которая подписывается электронной подписью ФНС России.

данной справки судебному приставу должно быть достаточно.

10 июля 2019, 11:26

Юридическая компания «Бюро безопасности недвижимости», г. Москва

На сколько я понял, то НПД применяется этим человеком в порядке ФЗ-422  «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)»

В таком случае у него имеется установленное мобильное приложение «Мой налог». Ему нужно открыть приложение, зайти в свой профиль нажав на свои ФИО в верхней части приложения, потом в нижней части открывшейся страницы выбрать «справка о доходе» и она сформируется в выбранном им приложении (Word, PDF).

Справка идет с электронной подписью налоговой и распечатки этой справки будет достаточно для приставов.

По хорошему, пусть поговорит с приставом, чтобы сразу отправлять справку приставу на электронную почту, а не бегать ежемесячно в часы приема.

10 июля 2019, 12:01

А с уплаты в 2024 году НДФЛ от продажи дома и налога на проценты с вкладов за 2023 год?

Здравствуйте. В 2015 году купил дом с земельным участком за 2 100 000 руб. В 2019 продал его. В 2020 году купил участок и построил новый дом. В 2023 году продал и его (владение менее 3 лет). Можно ли, помимо расходов на постройку, уменьшить налоговую базу по НДФЛ от продажи нового дома за счет заявления имущественного налогового вычета на покупку дома в 2015 году в размере 2 000 000 рублей (ранее не получал) и как это сделать? За последние четыре года других доходов не было (в т.ч. зарплату не получал). Возврат НДФЛ происходит только с зарплаты? А с уплаты в 2024 году НДФЛ от продажи дома и налога на проценты с вкладов за 2023 год?

12 октября, 11:39, вопрос №3879562, Марат, г. Санкт-Петербург

Когда отец позвонил гражданину тот сказал, что ему ничего не нужно

Здравствуйте. Такая ситуация. Брат 20 лет отдыхал в кофе с компанией, в какой-то момент один довольно выпивший гражданин 47 лет подсел к брату за стол и стал его оскорблять, хватать. Брат попросил выйти этого гражданина из-за стола, но в ответ на это продолжились сыпаться оскорбления, тогда брат предложил выйти из кофе на улицу. На улице гражданин продолжил оскорблять брата и угразил тем что его ударит и начал наклонятся в сторону брата. У брата сработала защитная реакция и он ударил гражданина, тот упал, брат ушёл обратно в кафе. Дальше выяснилось, что брат выбил с одного удара гражданину зубы. Гражданин обратился на скорую где сказал, что его ударили трубой и что в полицию обращаться не нужно он разберётся сам. У гражданина была разбита голова и выбитые зубы. Брат сообщил об этом отцу. Через пару дней отцу поступил звонок от племянницы гражданина, в разговоре она сообщила что будет подавать в полицию заявление или мы должны им деньги от 100 до 150 тысяч. Когда отец позвонил гражданину тот сказал, что ему ничего не нужно. В дальнейшем при выяснении всех обстоятельств нашей семьей выяснилось, что данный гражданин уже до этого подрался со своим товарищем и голова у него была разбита до конфликта с братом этот факт подтвердили свидетели которые это все видели. Также есть видео запись где гражданин провоцирует брата и огресии со стороны брата нет. Есть свидетели которые видели как брат ударил один раз гражданина. И все свидетели говорят, что гражданин сам спровоцировал брата. Но сейчас гражданин утверждает, что брат его бил с особой жестокостью и также настаивает на выплате ему денег. Что будет брату если гражданин подаст заявление в полицию и как нам вести себя в данной ситуации?

12 октября, 05:28, вопрос №3879014, Юлия Вологдина, пгт. Жирекен

Как отказаться от самозанятости

Снятие с учета возможно по двум причинам:

Сняться с учета по собственной инициативе можно способами, что и встать на учет. Например, в приложении «Мой налог» зайдите в раздел «Прочее», а оттуда — в раздел «Профиль».


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Внизу нажмите на кнопку «Сняться с учета НПД»


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Выберите причину, по которой снимаетесь с учета


КАК САМОЗАНЯТОМУ ВЗЯТЬ СПРАВКУ О ДОХОДАХ В СОЦЗАЩИТУ НА ДЕТСКОЕ ПОСОБИЕ

Затем подтвердите свое желание сняться с учета. Не позднее следующего дня вам в приложение придет уведомление, что вы больше не платите НПД

Датой снятия с учета будет считаться дата, когда вы направили в налоговый орган заявление.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *