Скачать форму 3-НДФЛ за 2019 год

См. данную машиночитаемую форму в формате TIF, рекомендованную ФНС России, размещенную на сайте АО «ГНИВЦ» www.gnivc.ru.

См. данную машиночитаемую форму в формате PDF, подготовленную на основании TIF-шаблона ФНС России и доступную для заполнения в программе Adobe Reader (программа размещена на сайте www.adobe.com).

┌─┐│││││││││││┌─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

└─┘│││││││││││└─┘ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│││││││││││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

│0331│6016│ ┌─┬─┬─┐

Форма по КНД 1151020

по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ Представляется ┌─┬─┬─┬─┐

Номер │ │ │ │ Налоговый │ │ │ Отчетный │ │ │ │ │ в налоговый │ │ │ │ │

корректировки └─┴─┴─┘ период (код) └─┴─┘ год └─┴─┴─┴─┘ орган (код) └─┴─┴─┴─┘

Сведения о налогоплательщике

┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐

Код страны │ │ │ │ Код категории налогоплательщика │ │ │ │

└─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘

Фамилия │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

Имя │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

Отчество <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

Дата рождения │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ │ Место │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘ рождения └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

Сведения о документе, удостоверяющем личность

Код вида │ │ │

документа └─┴─┘

Серия и номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

Кем выдан │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐

Дата выдачи │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ │

└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘

┌─┐ 1 — налоговый резидент Российской Федерации

Код статуса налогоплательщика │ │ 2 — лицо, не являющееся налоговым резидентом

└─┘ Российской Федерации

Номер контактного телефона │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

┌─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐

Декларация составлена на │ │ │ │ страницах с приложением подтверждающих │ │ │ │ листах

└─┴─┴─┘ документов или их копий на └─┴─┴─┘

Достоверность и полноту сведений, │ Заполняется работником налогового органа

указанных в настоящей декларации, │

подтверждаю: │ Сведения о представлении декларации

┌─┐ │

│ │ 1 — налогоплательщик │ ┌─┬─┐

└─┘ 2 — представитель │ Данная декларация представлена (код) │ │ │

налогоплательщика │ └─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ ┌─┬─┬─┐

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││на │ │ │ │ страницах

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┘

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│с приложением подтверждающих документов

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ ┌─┬─┬─┐

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│или их копий на │ │ │ │ листах

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ └─┴─┴─┘

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐

(фамилия, имя, отчество <*> │Дата представления │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ │

представителя налогоплательщика) │декларации └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘

┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│

Подпись ______ Дата │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ ││ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│Зарегистрирована │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│за N └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

Наименование и реквизиты документа, │

подтверждающего полномочия представителя │

налогоплательщика │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│______________________ ___________________

│ Фамилия, И.О. <*> Подпись

<*> Отчество указывается при наличии (относится ко всем листам документа).

┌─┐ ┌─┐

└─┘ └─┘

┌─┐│││││││││││┌─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐

└─┘│││││││││││└─┘ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│││││││││││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘

│0331│6023│ ┌─┬─┬─┐

Стр. │ │ │ │

Фамилия _______________________________________________ И. ______ О. _______

В составе новой отчетности утверждены:

• новая форма декларации 3-НДФЛ;
• новый порядок заполнения 3-НДФЛ;
• новый формат представления 3-НФФЛ в электронной форме.

Новая форма декларации 3-НДФЛ стала меньше. Она состоит из 13 листов (раньше из) 20. Новый бланк включает в себя:

• титульный лист;
• два раздела;
• 8 приложений.

Заметим, что в новом бланке 3-НДФЛ стандартные, социальные и инвестиционные налоговые вычеты отражаются в одном приложении № 5. А для профессиональных вычетов вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики теперь есть приложение № 3.

Использовать новый бланк можно не раньше 1 января 2019 года. Отчитываться за 2018 год нужно будет уже по новой форме 3-НДФЛ.

Лица, на которых возложена обязанность представлять налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, должны подать ее не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода. Следовательно, с применением нового бланка 3-НДФЛ нужно отчитаться за 2018 год нужно не позднее 30 апреля 2019 года.

Налоговики меняют бланк 3-НЛФЛ почти каждый год. С 2018 года тоже применялся новый бланк. 

Напомним, что сдавать 3-НФФЛ нужно, в частности, в следующих случаях:

• вы получили доход по трудовому или гражданско-правовому договору от лица, не являющегося налоговым агентом;
• вы получили доход от продажи имущества или имущественных прав;
• вы получили доход из-за рубежа;
• вы получили другие доходы, при выплате которых налоговым агентом не был удержан НДФЛ;
• вы получили доход в виде выигрыша в лотерее или в азартных играх;
• вы получили вознаграждение как наследник или правопреемник;
• вы получили доход в виде подарка от физического лица;
• вы являетесь жертвователем имущества и получили доход при возврате этого имущества в виде денег от некоммерческой организации.

16 октября 2018 года Минюст России зарегистрировал приказ Налоговой службы от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569, которым она утвердила абсолютно новую форму налоговой декларации 3-НДФЛ с 2019 года, а также порядок ее заполнения и электронный формат сдачи. В этой статье говорим о том, что поменялось в бланке отчёта и стало ли проще заполнять декларацию о доходах (вычетах).

Бланк стал удобнее

ФНС России продолжает активную работу по упрощению форм налоговой отчётности. Ведь давно не секрет, что декларация 3-НДФЛ довольно сложна в заполнении. Особенно для физических лиц, ИП и частнопрактикующих специалистов, которые с ней никогда не сталкивались.

Сразу скажем, что бланк новой декларации 3-НДФЛ с 2019 года стал несколько проще, чем прежний, утверждённый приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671 с множеством редакций. Кстати, этот документ с 2019 года утратил силу и полностью прекратил действие.

С 2019 года состав декларации 3-НДФЛ практически полностью переформирован.

Перечислим основные изменения, которые затронули бланк декларации 3-НДФЛ по сравнению с прежней формой:

• обновленная версия состоит не из 20, а из 13 страниц;
• изменен состав листов для расчета различных доходов и вычетов по НДФЛ;
• буквенное обозначение листов заменено на приложения с соответствующей нумерацией (всего новая декларация включает 2 раздела и 8 приложений);
• расчет стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов объединен в одно Приложение 5;
• профессиональные вычеты вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики теперь рассчитывают в Приложении 3;
• сокращен раздел, касающийся определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами и ПФИ, а также по операциям в рамках инвестиционного товарищества;
• учтены поправки в НК РФ в части освобождения от НДФЛ доходов, полученных при ликвидации инофирмы (Закон от 19.02.2018 № 34-ФЗ).

Вместо привычных Листов А – И введены нумерованные Приложения 1 – 8, а вместо Приложения к декларации – Расчеты к Приложениям 1 и 5.

На титульном листе вместо «Налогового периода» появилось поле «Отчетный год».

Также отметим, что названия некоторых приложений совпадают с названиями листов в нынешней декларации. Все формулировки приведены в соответствие с действующей редакцией НК РФ.

Большой плюс изменений ещё в том, что с 2019 года в 3-НДФЛ не нужно заполнять информацию об исчисленном налоговым агентом НДФЛ. Оставлена только графа для указания удержанного подоходного налога.

В отношении проставления кодов тоже много чего поменялось. Например:

• исключен Справочник «Коды регионов»;
• коды видов доходов теперь разделены в зависимости от источника – российский или зарубежный;
• расширен состав видов документов, а также категорий налогоплательщиков, заявляющих имущественный вычет;
• список кодов видов деятельности стал больше и оформлен в отдельное Приложение 5 к порядку заполнения (в прежней форме они перечислены на Листе В в строке 010);
• ведены коды видов операций с ценными бумагами, ПФИ.

Также см. «Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ».

Согласно приказу ФНС № ММВ-7-11/569, обновлённая и усовершенствованная форма налоговой декларации 3-НДФЛ действует с 1 января 2019 года и предназначена для отчётности с периода 2018 года.

Читать также:  Справка о кодировании от алкоголизма в воронеже

Таким образом, за 2018 год сдать отчёт нужно будет по новой форме 3-НДФЛ с 2019 года.

Задекларировать полученные доходы в форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую обязанные лица должны не позднее 30 апреля года, идущего за годом получения дохода (п. 1 ст. 229 НК РФ). Следовательно, с применением нового бланка 3-НДФЛ нужно отчитаться за 2018 до 30 апреля 2019 года включительно. Это вторник, короткий предпраздничный день.

Напомним, что срок до 30 апреля актуален только для заявления доходов и не распространяется на налоговые вычеты по НДФЛ.

Кто регулярно сдаёт декларацию 3-НДФЛ уже привыкли к ее постоянному изменению. Однако с 2019 года практически все изменения довольно значительны. Поэтому теперь придется вникнуть глубже в изменения самой формы 3-НДФЛ с 2019 года и кодов для ее заполнения.

Полностью ознакомиться с текстом приказ ФНС, который закрепил новую форму 3-НДФЛ с 2019 года, можно на официальном сайте публикации правовой информации по прямой ссылке здесь.

Декларация 3-НДФЛ за 2019 год предоставляется в налоговую инспекцию декларантом для  уведомления о размере дохода, полученного в отчетном 2019 году или для возврата суммы излишне уплаченного налога в 2019 году.

Бланк 3-НДФЛ имеет унифицированную форму, утвержденную ФНС в соответствием с требованиями действующего законодательства. Налогом облагаются доходы как физических лиц резидентов, так и нерезидентов, полученные в натуральной или денежной форме.

Отчетным периодом для налогообложения по НДФЛ является календарный год. Физические лица, доходы которых подлежат налогообложению, обязаны предоставить декларацию за 2019 год в 2020 году.

Конечным сроком подачи 3-НДФЛ является 30 апреля 2020 года. В обязательном порядке декларацию подают, согласно ст.ст. 227, 227-1, 228 НК, следующие категории физических лиц:

• лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность;
• нотариусы, адвокаты, а также другие физические лица, ведущие свою профессиональную деятельность в частном порядке.

Физические лица нерезиденты должны подавать декларацию в случаях, если они получают доход на территории Российской Федерации, например, осуществляют трудовую деятельность по трудовому договору или патенту.

Нерезидент освобождается от уплаты налога и подачи декларации в случаях если:

• были осуществлены фиксированные взносы, размер которых превысил общую сумму налоговых начислений, рассчитанных по фактически полученному совокупному доходу;
• налогоплательщик покинул пределы РФ до завершения налогового периода и на момент его выезда авансовые платежи не превысили сумму налоговых начислений. В этом случае декларация должна быть подана не позже, чем за один календарный месяц до планируемой даты выезда;
• проведена процедура аннулирования патента.

Согласно п.3 ст. 228 НК предоставление 3-НДФЛ обязательно для лиц, получивших в отчетном периоде доходы от:

• выплаты и вознаграждения согласно трудовым договорам, а также договорам аренды имущества, которые получены от физических лиц или организаций, не являющихся налоговыми агентами;
• реализации личного имущества. Исключением в этом случае является продажа жилой недвижимости, земельных участков, дач, доли в общем имуществе, если налогоплательщик владел ими более трех лет. Также налогообложению не подлежат доходы, полученные от реализации акций и ценных бумаг, используемых предпринимателями в ходе осуществления своей деятельности;

• источников, находящихся за рубежом в случае, если налогоплательщик является резидентом РФ. Исключение составляют военнослужащие, проходящие службу за пределами России;
• выигрышей по лотереям и тотализаторам;
• авторских прав на открытия, изобретения и достижения в сфере науки, искусства, кинематографа, литературы;
• сделок по передаче имущественных прав на безвозмездной основе (дарения). Исключения, согласно п. 18.1 ст. 217 НК, составляют такого рода сделки между близкими родственниками;
• иных источников, по которым подоходный налог не был удержан.

Расчет налоговых сумм, подлежащих уплате, осуществляется налогоплательщиками самостоятельно, согласно ст. 225 НК РФ.

Суммы налога по декларации 3-НДФЛ за 2019 г. должны быть уплачены до 15.06.2020 г. В случае получения выплат, с которых налог не был удержан, налогоплательщик обязан осуществить оплату равными долями в два этапа. Первый платеж должен быть произведен в течение 30 календарных дней с момента вручения уведомления об уплате, а второй – не позднее такого же периода со дня осуществления первой уплаты. В случае доначисления сумм налога, их уплата осуществляется не позднее 15 календарных дней со дня подачи декларации.

Для заполнения декларации рекомендуем использовать специализированную программу от ГНИВЦ. Программа «Декларация 2019«.

С 1 января 2019 года действует приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569, который утвердил новую изменённую форму налоговой декларации 3-НДФЛ, а также порядок ее заполнения и электронный формат.

Новый бланк 3-НДФЛ 2019 года предназначен для декларирования доходов, полученных в 2018 году.

Подробнее об этом см. “Новая форма декларации 3-НДФЛ с 2019 года“.

Налоговая декларация 3-ндфл за 2020 год

Каждый год соответствующим приказом ФНС РФ утверждается новая форма налоговой декларации 3-ндфл. Не исключением стал и 2020 год: заполнять форму 3-ндфл за 2020 год налогоплательщикам необходимо на новом бланке, который был утвержден соответствующим приказом ФНС РФ, вступающемем в силу с 01.01.2021 года.

Изменения не такие существенные, как это было несколько лет назад, когда практически каждая страница декларации претерпела изменения, но, тем не менее, они есть.

В частности, изменились штрихкоды, добавились новые пункты на некоторые страницы декларации, заявление о возврате налога теперь интегрировано в саму форму 3-ндфл, измения на листах, заполняемых индивидуальными предпринимателями.

— с обзором основных изменений Вы можете ознакомиться в нашей статье.

Как известно, декларация за соответствующий год подается на бланке, который в этот год действовал. Таким образом, декларацию за 2020 год необходимо подавать на бланке 2020 года. Декларацию за 2019 год – на бланке 2019 года и так далее. 

Важный момент: в декларации за конкретный год отражаются доходы и расходы налогоплательщика (на вычеты), которые были в соответствующем году. Например, при заполнении 3-ндфл на вычеты по расходам на лечение, обучение (страхование жизни и так далее) за 2020 год, в декларации необходимо указывать данные из справки 2-ндфл именно за 2020 год и суммы расходов должны быть фактически осуществленные именно в 2020 году (платежки, чеки, квитанции, оплата должна датироваться 2020 годом).

Если Вы меняли место работы или у Вас их было несколько, рекомендуется указание в декларации всех справок 2-ндфл за выбранный год, сумма налога к возврату может увеличиться.

Декларации, заполненные для декларирования доходов, полученных в 2020 году и подлежащих налогообложению, подаются в срок до 30 апреля 2021 года. Позднее можно, но будет штраф 1 000 рублей. Налог, рассчитанный по итогам декларации (Раздел 1 в декларации), необходимо оплатить в срок до 25 июля.

Подайте декларацию до 30 апреля 2021 года, если:

• вы продали какое-то имущество, движимое (например, автомобиль) или недвижимое (квартиру), которым владели менее установленного срока (3 года или 5 лет) на дату продажи;
• вы получили доходы от аренды;
• вы являетесь ИП на общем режиме налогообложения или получили доходы, которые относятся к данному режиму;
• при получении доходов в иных случаях, когда именно на Вас законодательством возложена обязанность по заполнению и подаче 3-ндфл (по доходам, полученным у Вашего работодателя, Вам отчитываться не нужно).

А декларации 3-ндфл только на возврат налога (социальные, имущественные и иные вычеты) можно заполнять и подавать весь 2021 год.

Также следует обратить внимание, что за конкретный год подается всегда одна налоговая декларация 3-ндфл, в которой сразу все необходимо указать: доходы, подлежащие декларированию и расходы, по которым Вы хотите получить вычеты. Если Вы заполнили и подали декларацию, а потом вспомнили, что что-то забыли отразить или допустили какие-то ошибки (неточности), необходимо подать Уточненную декларацию.

Налоговая может обязать Вас подать Уточненную декларацию и в том случае, если в ранее поданной инспектор обнаружил ошибки, которые привели к уменьшению налогооблагаемой базы, то есть ошибочно был занижен налог, подлежащий уплате.

Дополнительно обратите внимание на некоторые наши статьи из Блога:

О заполнении налоговой декларации 3-ндфл онлайн;

О сроках проверки налоговой декларации;

В каких случаях инспектор имеет право отказать в приемке декларации;

Когда необходимо документальное подтверждение доходов и расходов при подаче 3-ндфл.

Декларацию за конкретный год нужно подавать в той форме, которая на тот момент действовала. Это же правило относится и к подаче уточненной налоговой декларации.

Например, если налогоплательщик хочет подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2021 год, тогда ему нужно использовать бланк декларации, который действует в 2022 году. Налоговая не примет декларацию, заполненную по доходам 2020 года, например, на бланке 2022 года.

По общему правилу, декларация 3-ндфл подается в срок — не позднее 30 апреля текущего года по доходам предыдущего года, подлежащим декларированию. Если 30 апреля приходится на выходной день, тогда срок подачи переносится на следующий рабочий. А рассчитанный налог по итогам декларации необходимо заплатить до 15 июля.

При заполнении декларации 3-ндфл для возврата налога — срок подачи не ограничивается какой-либо датой в текущем году. Другими словами, такую декларацию Вы вправе подать когда захотите, но не позднее трех лет. Например, в 2022 году Вы можете подать 3-ндфл за 2021, 2020 и 2019 годы для получения налоговых вычетов – возврата налога. Будучи на пенсии, в определенных случаях, можно заполнить и подать и за 2018 год.

Форма декларации каждый год меняется, но состав по большому счету остается прежним:

• Титульный лист — указываются общие сведения о физическом лице: ФИО, паспортные данные, адрес места регистрации (пребывания), ИНН и прочие данные.
  Необходимо отметить, что физлица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, введя свой ИНН имеют право не указывать паспортные данные.
  ИНН можно узнать на официальном сайте налоговой инспекции.
• Раздел 1 и Раздел 2 — служат для расчета налоговой базы, суммы налога по разным налоговым ставкам, суммы налога, подлежащей оплате/доплате/возврату из бюджета.
• Приложения 1-8, а также Расчеты к Приложениям – заполняются только по мере необходимости. Например, в них находят отражения следующие показатели:
  — доходы, которые образовались от деятельности как в России, так и за границей;
  — доходы ИП;
  — доходы, которые не облагаются подоходным налогом;
  — листы для расчета стандартных, социальных, имущественных и профессиональных налоговых вычетов и т.п.

Таким образом, нет необходимости заполнять все 15 листов декларации. Заполняются только первые 3 и плюс дополнительные в зависимости от цели подготовки декларации.

Необходимо также отметить, что, начиная с бланка декларации за 2020 год, Заявление о возврате налога отдельно заполнять не нужно. Теперь оно входит в состав самой формы декларации, имеет соответствующий лист – Приложение к Разделу 1.

Образец заполнения декларации 3-ндфл:

— вычет по расходам на лечение

— вычет по расходам на обучение

— вычет по расходам при покупке квартиры

— декларирование доходов от продажи квартиры

Как заполнить нужную Вам декларацию 3-ндфл: 

ВЫБЕРИТЕ УДОБНЫЙ ВАРИАНТ ЗАПОЛНЕНИЯ:

Наша программа готовит декларации, как в формате pdf – для подачи на бланке, так и в формате xml – для подачи через интернет (программу скачивать не нужно, все онлайн).

Сервис задаст простые вопросы, ответив на которые, декларация автоматически сформируется. Вы справитесь за 15 минут.

Затем наш специалист ее обязательно проверит. Это очень важно, так как гарантирует, что декларация заполнена верно и полностью готова к подаче.

Если, отвечая на вопросы, Вы где-то ошиблись, – не переживайте: Вы всегда можете вернуться назад и поменять свой ответ на любой вопрос! Декларация всегда доступна для редактирования. Внесенные изменения также проверит наш специалист.

Заполнить декларацию 3-ндфл онлайн

Во время проведения камеральной проверки инспекцией (в течение 3 месяцев) при обнаружении ошибок нужно будет подавать Уточненную декларацию (возврат налога откладывается при этом снова на 3 месяца при условии, что Уточненная декларация будет заполнена верно).

Или Вы можете попробовать заполнить декларацию сами, скачав соответствующий бланк выше за нужный Вам год. Декларации представлены в удобном формате pdf и позволяют вводить данные в ячейки прямо с клавиатуры.

Декларация 3-ндфл — достаточно серьезный и сложный документ, отнеситесь к нему со всем вниманием. Именно по итогам данного документа рассчитывается сумма налога к оплате или к возврату, заявляется право на налоговые вычеты.

Вместе с декларацией в налоговую инспекцию подаются также документы, подтверждающие право на вычет, доходы или расходы. В частности, это могут быть договора купли-продажи (копии), справки 2-ндфл, заявления о возврате налога, платежные документы (расписки, банковские выписки) и прочие документы (копии), в зависимости от цели заполнения 3-ндфл.

Затем налоговый инспектор в течение трех месяцев проверяет поданную декларацию. При обнаружении ошибок, которые влияют на результат (занижают налог, подлежащий уплате) придется подавать Уточненную декларацию. Если декларация 3-ндфл заполнена на возврат налога, тогда после ее проверки налоговой инспекции отводится еще один месяц на перечисление налога на указанные налогоплательщиком реквизиты (при условии, что Заявление о возврате налога было заполнено).

Вам также может быть интересно:

Как и где можно бесплатно заполнить декларацию или почему стоит выбрать платный вариант заполнения

Форма 3-ндфл за 2019 год изменится по сравнению с 2018 годом: о новом проекте декларации, размещенном на Едином портале

Как известно, декларацию 3-ндфл за конкретный год нужно подавать на том бланке, который тогда действовал. Например, декларация за 2018 год подается на бланке 2018 года, за 2017 год – на бланке 2017 года и так далее.

Каждый год форма претерпевает какие-то изменения, не исключением станет и 2019 год.

Декларацию за 2019 год нужно будет подавать в 2020 году на бланке 2019 года.

В частности, в декларации за 2019 год по сравнению с формой 2018 года, изменится:

• Штрихкоды, расположенные вверху слева, на каждом листе декларации;
• незначительные изменения в Приложении 2 (Доходы от источников за пределами РФ): добавятся новые пункты, а также поменяются наименования некоторых уже существующих пунктов;
• В Приложении 7 (Имущественные вычеты при приобретении жилой недвижимости) добавится пункт о Способе приобретения Жилого дома (либо строительство, либо «приобретение»);
• В Расчете к Приложению 1 (сравниваются доходы от продажи имущества по договору с кадастровой стоимостью) поменяются наименования некоторых строчек (без изменения расчетов).

Также слегка дополнится Справочник доходов (полученных от источников в РФ):

• добавятся новые коды доходов 11 и 12 (работают по аналогии с существующими кодами 01 и 02, только относятся к получению доход от продажи иной недвижимости);
• добавится новый код дохода 14 (вознаграждения наследникам авторов произведений науки и т.п.);
• добавятся коды 15 и 16 (разграничение доходов, полученные от выигрышей – в букмекерской конторе и тотализаторе, от прочих выигрышей от азартных игр).

Изменения в декларации несущественные, если сравнивать, как поменялась форма за 2019 год по сравнению с 2018.

16 октября 2019 года новый приказ утвержден.

Дополнительно к вышесказанному также изменится:

• в приложении 5 появится новый пункт 3.2.1: «Сумма, уплаченная за лекарственные препараты медицинского применения» (другими словами, отдельно нужно указывать суммы расходов на медицинские услуги и на лекарства);
• в справочнике доходов появится новый код 13: Доходы от продажи транспортных средств.

Новый приказ после согласования и утверждения вступит в силу не ранее 01.01.2020 года.

Действующие в настоящее время бланки декларации 3-ндфл Вы можете посмотреть здесь.

Если Вы официально трудоустроены, Вы
имеете право на возврат из налоговой
инспекции до 13 % расходов на обучение,
лечение или покупку жилой
недвижимости!

Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:

Заполнить декларацию 3-ндфл онлайн

Рассчитайте онлайн сумму
компенсации, которую можно
получить из налоговой инспекции,
официально работая, по расходам на
обучение, лечение или покупку квартиры!

Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой:

Калькулятор налоговых вычетов

, ,
(центральный офис)

+7 (495) 956-82-83

+7 (495) 787-92-92

Мобилизованным лицам и организациям, в которых мобилизованное лицо на дату его призыва является единственным учредителем (участником) организации и одновременно осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа, продлены сроки представления отдельных форм налоговой отчетности.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) (КНД 1151020)

Применяется — с отчетности за 2022 год

Срок сдачи — ежегодно не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом

— в TIF (данный TIF-шаблон рекомендован ФНС России и размещен на сайте АО «ГНИВЦ» www.gnivc.ru)

— в PDF (данная машиночитаемая форма подготовлена на основании TIF-шаблона АО «ГНИВЦ» и доступна для заполнения в программе Adobe Reader (программа размещена на сайте www.adobe.com))

Образец заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) >>>

Материалы по заполнению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ):

— Статья: ФНС продолжает обновлять формы отчетности, которые будут применяться в 2023 г. (Турбина О.) («ЭЖ-Бухгалтер», 2022, N 44)

Архивные формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ):

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2021 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2020 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2019 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2018 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2017 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2016 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2015 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2014 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2013 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2011, 2012 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2010 год

— налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2009 год

Когда нужно сдать 3-НДФЛ

Декларацию обязаны сдать те люди, которые получили в 2022 году доход, облагаемый налогом. Например, от продажи личного имущества: дома, квартиры, машины, гаража, земельного участка. Из этого правила есть исключения. Подробности ниже.

Доход должны задекларировать и те люди, которые получают деньги от собственной деятельности. Например, сдают имущество в аренду или оказывают платные консультации. Исключение предусмотрено для самозанятых. Им отчитываться по форме 3-НДФЛ не нужно.

Кроме того, ее декларацию предоставляют те, кто хочет получить в 2022 году налоговый вычет: стандартный, социальный, имущественный или инвестиционный. Например, если в 2022 году вы оплатили расходы на обучение, лечение, покупку жилой недвижимости или внесли деньги на индивидуальный инвестиционный счет.

О том, как получить эти вычеты смотрите по ссылкам:

Подробности о заполнении декларации 3-НДФЛ за 2022 год, а также порядок ее сдачи в налоговую инспекцию есть в статье «Декларация 3-НДФЛ».

Когда не нужно сдавать 3-НДФЛ

Этот документ не потребуется, если налог с вашего дохода был удержан налоговым агентом. Например, компанией — работодателем. В этой ситуации облагаемый доход есть, но отчитываться по нему не нужно. Это делает фирма где вы работаете.

Также отчитываться не придется, если у вас нет доходов, которые облагают налогом. Например, доходы в виде недвижимости (квартиры, дома), полученной в дар от ближайшего родственника, налогом не облагают. Получив такое имущество дохода, облагаемого налогом, у вас не будет. Поэтому и декларацию сдавать не надо. Еще пример. Вы продали квартиру, которая находилась у вас в собственности больше 5-ти лет. Такой доход также не декларируют.

В закон внесли изменения, которые позволяют не сдавать декларацию и при продаже имущества. Даже при условии, что оно находилось в вашей собственности меньше 3-х (или 5-ти) лет. Так, если доход от продажи не превышает определенную сумму, то декларировать его вы не должны. Обязанности предоставить 3-НДФЛ, нет. Хотя, если очень хочется, это можно сделать добровольно.

Сумма дохода, которая позволяет не отчитываться перед инспекцией, составляет:

• 1 000 000 руб. – если продана любая жилая недвижимость (комната, квартира, дом или доли в них) или земельный участок;
• 250 000 руб. – если продано любое другое имущество (автомобиль, гараж, другая нежилая недвижимость – апартаменты, яхта или самолет).

Эти новшества установлены статьей 229 Налогового кодекса в редакции закона от 02.07.2021 № 305-ФЗ. Новые правила применяют в отношении доходов, которые получены с 1 января 2021 года. Об этом сказано в письме Минфина России от 18.08.2021 № 03-04-05/66549. Соответственно доходы 2022 года под новые нормы попадают.

Это правило применяют в отношении только тех доходов, которые были получены в 2021 году и позже (то есть в 2022, 2023 и т. д.). По доходам 2020 года и раньше (2019, 2018 и т. д.) применяют старый порядок. Вы обязаны декларировать доход от продажи вне зависимости от продажной цены имущества. Здесь имеет значение только срок, в течение которого оно было в вашей собственности.

Как мы сказали выше не должны сдавать декларацию и самозанятые. Но при условии, что с полученного дохода они заплатили налог на профессиональный доход по ставке 4 или 6 процентов.

Декларация 3-НДФЛ за 2022 год (скачать) по налогу на доходы в формате Excel (Эксель), PDF (ПДФ) или TIFF (ТИФ)

Декларации 3 НДФЛ за другие годы в формате Excel (Эксель) и PDF (ПДФ) смотрите по ссылкам:

Декларация 3-НДФЛ за 2022 год должна быть направлена в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2023 года. Но этот день приходится на выходной – воскресенье. Затем майские праздники (понедельник 1 мая). Поэтому крайний срок переносится на 2 мая (вторник). Это первый рабочий день после первого майского праздника.

Если сдать документ позже — вас оштрафуют. Минимальный штраф 1 000 руб. Но это правило действует лишь при одном условии — вы обязаны сдать декларацию по закону. Если такой обязанности нет (например, вы это делаете по собственной инициативе, чтобы получить налоговые вычеты), то этот срок можно и не соблюдать. То есть сдать декларацию позже. Никакого штрафа не будет.

О том, в каких случаях вы должны подать декларацию 3-НДФЛ, как ее заполнить, оформить и направить в налоговую инспекцию смотрите по ссылке.

Загрузив и открыв декларацию вы можете ее заполнить самостоятельно: либо непосредственно на компьютере, либо от руки распечатав нужные листы.

3-НДФЛ за 2022 год в Excel (Эксель), PDF (ПДФ) и TIFF

При заполнении декларации по НДФЛ от руки все данные вписывают печатными буквами. Каждый раздел печатают на одном листе. Двусторонняя печать формы не допускается.

В декларации 16 листов. Но вам необходимо оформить лишь те из них, для заполнения которых у вас есть данные. Поэтому большинство листов в декларацию не войдут. Из файла Эксель их лучше сразу удалить (из ПДФ или ТИФ удалить лишние разделы не получится). Заполнять и сдавать их в налоговую инспекцию не нужно.

У большинства людей декларация будет состоять из 4-6 листов. Остальные заполняют в экзотических ситуациях. Например, если в 2022 году вы получали выигрыши, подарки или продавали акции.

При любых условиях в декларацию в обязательном порядке включают «Титульный лист», а также Разделы 1 и 2. Они должны быть обязательно. Остальные листы заполняют при условии, что у вас были те или иные доходы или операции, которые должны на них отражаться. Если нет, то ни заполнять, ни сдавать их в инспекцию не нужно.

Например, в приложение 2 вписывают доходы, полученные за границей. Если таких доходов у вас нет, то заполнять и сдавать этот раздел не следует.

В приложении 4 указывают доходы, которые налогом не облагают (например, материальную помощь, стоимость подарков, стоимость призов, полученных на конкурсах и соревнованиях). Если у вас таких доходов нет, то и приложение 4 ни заполнять, ни распечатывать, ни сдавать в инспекцию не нужно.

Поэтому перед заполнением декларации 3 НДФЛ в Excel удалите лишние листы.

Заполнять форму лучше с конца. В зависимости от ситуации удобно заполнять декларацию в следующем порядке:

• если вы получаете налоговый вычет по купленной квартире

• если вы декларируете доход от продажи квартиры

Сразу оговоримся, что мы не рассматривали экзотические ситуации. Вроде получения доходов за рубежом. В таких случаях состав нужных листов изменится, но принцип заполнения сохраниться в любом случае.

Покажем как заполнить документ на примере. Предположим, вы продаете машину, которая была в вашей собственности меньше 3 лет. Продажная цена 1 450 000 руб. Автомобиль покупает обычный гражданин. Документов, которые подтверждают расходы на покупку проданного авто, нет. Поэтому доход от продажи вы уменьшаете на вычет – 250 000 руб.

Вы хотите только задекларировать доход. Больше вам ничего не нужно (например, вычетов на лечение или образование). Тогда в состав декларации вы включаете 5 листов:

• титул – 1 лист;
• раздел 1 – 1 лист;
• раздел 2 – 1 лист;
• приложение 1 – 1 лист;
• приложение 6 – 1 лист.

Титульный лист

В нем данные про вас: ИНН, ФИО, дата рождения, реквизиты паспорта, телефон и т. д.

Раздел 1. Сумма налога

Тут сумма налога, которую надо заплатить, или ноль, если налог платить не надо. В нашем примере пишем налог в размере 156 000 руб. Здесь же указывают код КБК (код бюджетной классификации) по налогу. Для налога на доходы это 182 101 020 300 110 001 10.

Код ОКТМО — это специальный код, который присвоен адресу вашего жительства. Узнать свой ОКТМО можно по ссылке.

Раздел 2. Расчет налога

Сюда вписывают доход от продажи машины, суммы, которые его уменьшают (вычет или расходы по покупке), сумму налога к уплате или возврату.

Приложение 1. Сумма дохода

В нем доходы, которые вы получили в 2022 году. Если вы получали доход по месту работы и налог с него был удержан работодателем, то их вписывать в приложение не нужно. Достаточно указать только поступления от продажи транспорта.

Здесь же и данные о том лице, который вам эти доходы выплатил. Его ИНН (если он вам известен), код ОКАТО по его месту жительства.

Приложение 6. Вычеты и расходы

Здесь суммы, на которые вы уменьшаете доход при расчете налога (вычет или расходы). В нашем примере вы уменьшаете доход от продажи машины на вычет в размере 250 000 руб.

Это все, что вам понадобится, чтобы отчитаться за полученный доход. Остальные листы декларации не нужны. Заполнять и сдавать их в инспекцию не нужно.

Новый бланк декларации 3-НДФЛ за 2019 год в форматах Excel (Эксель), PDF (ПДФ) и последней редакции от 07.10.2019, рекомендации по заполнению, образцы заполнения при продаже имущества, порядок сдачи в налоговую инспекцию.

Декларацию подают те люди, которые получили в 2019 году доход, облагаемый налогом. Документ не нужен, если налог с дохода был удержан налоговым агентом (например, компанией где вы работаете). В первую очередь в декларации указывают доходы от продажи личного имущества: квартиры, машины, дома, гаража, земельных участков и т. д. Сдать декларацию будет нужно, если вы хотите получить налоговые вычеты: стандартный, социальный, имущественный или инвестиционный. Например, если в 2019 году вы купили дом, квартиру, оплатили расходы по обучению, лечению и т. д. О том, как получить эти вычеты смотрите по ссылкам:

Подробный порядок заполнения декларации 3-НДФЛ за 2019 год, а также порядок ее сдачи в налоговую инспекцию есть в статье «Декларация 3-НДФЛ».

Декларация 3-НДФЛ за 2019 год (скачать) по налогу на доходы в формате Excel (Эксель) и PDF (ПДФ)

Декларации 3 НДФЛ за другие годы в формате Excel (Эксель) и PDF (ПДФ) смотрите по ссылкам:

Декларация 3-НДФЛ за 2019 год должна быть направлена в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2019 года — четверг. Если документ предоставлен позже — вас оштрафуют. Минимальный штраф 1 000 руб. О том, в каких случаях вы должны подать декларацию 3-НДФЛ, как ее заполнить, оформить и направить в налоговую инспекцию смотрите по ссылке.

Загрузив и открыв декларацию вы можете ее заполнить самостоятельно: либо непосредственно на компьютере, либо от руки распечатав нужные листы.

3-НДФЛ за 2019 год в Excel (Эксель) и PDF (ПДФ)

При заполнении декларации 3-НДФЛ на компьютере нужно применять шрифт Courier New размер 16 — 18 пунктов. В наших бланках он стоит по умолчанию. Текст вносят в декларацию заглавными буквами. Например, ваше ФИО, название организации выдавшей вам паспорт, ваш адрес. Поэтому перед заполнением декларации нажмите на клавиатуре кнопку «Caps Lock». При заполнении декларации по НДФЛ от руки все данные вписывают печатными буквами.

Необходимо оформлять лишь те листы декларации для заполнения которых у вас есть необходимые данные. Поэтому большинство листов в декларацию не войдут. Из файла Эксель их лучше сразу удалить (из ПДФ их удалить не получится). Заполнять и сдавать их в налоговую инспекцию не нужно.

У большинства декларация состоит из 4-6 листов. Остальные листы заполняют в экзотических ситуациях (например, если в 2019 году вы получали выигрыши, подарки или продавали акции). При любых условиях в декларацию в обязательном порядке включают «Титульный лист», а также Разделы 1 и 2. Они должны входить в декларацию обязательно. Остальные листы заполняют при условии, что у вас были те или иные операции, которые должны на них отражаться. Если нет, то ни заполнять, ни сдавать их в инспекцию не нужно.

Например, в приложении 2 указывают доходы, полученные вне России. Если таких доходов у вас нет, то заполнять этот лист и сдавать его в инспекцию не нужно. В приложении 4 указывают определенные доходы, которые налогом не облагают (материальную помощь, стоимость подарков, стоимость призов, полученных на конкурсах и соревнованиях). Если у вас таких доходов нет приложение 4 ни заполнять, ни распечатывать, ни сдавать в инспекцию не нужно. Поэтому перед заполнением декларации 3 НДФЛ в Excel удалите лишние листы.

Предположим, что в 2019 году вы получили доходы от продажи собственного имущества (машины, квартиры, дачи, гаража и т. д.). Вам нужно задекларировать полученный доход. Больше вам ничего не нужно (например, вычетов на обучение или лечение). Тогда в состав декларации вы включаете 5 листов.

Титульный лист

В нем данные о вас.

Раздел 1. Сумма налога

Здесь сумма налога, которую надо заплатить или ноль, если налог платить не надо.

Раздел 2. Расчет налога

Здесь сумма полученного дохода, ее уменьшение (вычет или на расходы по покупке), расчет суммы налога.

Приложение 1. Сумма доходов

В нем сумма дохода, которую вы получили от продажи имущества.

Приложение 6. Вычет или расходы

Здесь суммы, на которые вы уменьшаете доход при расчете налога (вычет или расходы).

Это все, что вам понадобится чтобы отчитаться за полученный доход. Остальные листы обычно не нужны.