СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Когда вы берете ипотеку или встаете в очередь, чтобы получить квартиру от государства, у вас могут попросить справку об отсутствии или наличии недвижимости.

1 декабря — срок уплаты налогов за предыдущий год.

Если владеете квартирой, машиной, земельным участком — нужно заплатить налоги, а если есть задолженность — пора погасить и ее.

Справка о налогах — это словосочетание слишком общее для того, чтобы точно сказать, как ее получить. В зависимости от цели справки по налогам и сборам могут быть разными. Из нашей статьи вы узнаете, какие справки выдаются налогоплательщикам и куда за ними обращаться.

Справку об отсутствии задолженности по налогам выдают налоговые инспекции.

Чтобы ее получить, нужно обратиться в ИФНС по месту регистрации с заявлением. Его можно подать лично, через интернет или отправить почтой. Расскажу, как я получала эту справку и какие документы потребовались.

Уведомление о налоговом вычете для работодателя физлицо заказывает в налоговой инспекции, но с 2022 года не относит его в бухгалтерию своей фирмы. Из нашего материала вы узнаете о том, как выглядит уведомление, как оно теперь поступает к работодателю, а также кто и по каким налогам может получить вычет по месту работы.

Что такое справка о недвижимости в собственности

Справка о наличии или отсутствии недвижимости — это справка из Единого государственного реестра недвижимости, ЕГРН. Раньше ЕГРН называли ЕГРП, поэтому в некоторых статьях в интернете можно встретить понятие «справка из ЕГРП об отсутствии недвижимости».

Справка показывает, у вас в собственности недвижимость. Информацию для нее берут из регионального реестра, когда нужны сведения о конкретных регионах, или общероссийского — когда нужно проверить всю страну.

Что такое справка КНД 1120101

В обычной жизни именно ее называют справкой об отсутствии задолженности по налогам. В ней указывают, что налогоплательщик исполнил обязанность перед государством и заплатил все налоги, сборы, пени, штрафы и проценты. Причем исполнять обязанность может не только сам налогоплательщик, но и его налоговый агент, например букмекерская контора в случае выигрыша.

Если хотите получить такую справку, будьте внимательны. Если есть долг в несколько копеек, в документе напишут, что у вас имеется неисполненная обязанность по уплате налогов. Поэтому разумно заказывать справку после уплаты всех налогов и недоимок. Все свои задолженности можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика.

Что такое выписка из ЕГРН в отношении субъекта

Выписку из ЕГРН о недвижимости конкретного человека может получить только он сам. Единственное исключение — представитель собственника по нотариальной доверенности.

Такая выписка пригодится в ситуации, если вы, например, продали квартиру, а налоговая продолжает слать уведомления об уплате налога. Или вы хотите получить жилье по договору социального найма, и вам надо подтвердить, что у вас в собственности нет жилой недвижимости.

В отличие от всех остальных выписок из ЕГРН, стоимость выписки в отношении субъекта не фиксированная. Она зависит от объема запрошенных сведений. Если нужна информация о недвижимости в пределах региона, это будет стоить 750 ₽ на бумаге и 470 ₽ в электронном виде за один регион. Если нужны сведения по всей России, то 2080 ₽ — на бумаге, 870 ₽ — в электронном варианте. Если обратитесь в МФЦ — 750 ₽ за сведения в одном регионе и 2080 ₽ за информацию по всей России.

Без выписки из ЕГРН в России редко обходится хотя бы одна сделка с недвижимостью.

Если хотите получить кредит под залог квартиры, взять с покупателя задаток при продаже недвижимости или подать в суд на соседа, который установил забор на вашей территории, понадобится выписка из Единого государственного реестра недвижимости — ЕГРН. Это документ, который подтверждает права на квартиру, дом, землю или другую недвижимость.

Единого срока действия у выписки из ЕГРН нет. Ориентируются на требования человека, ведомства или организации, которые ее запросили. Обычно выписка действительна месяц. Но, например, поставить дом на охрану получится и с выпиской годичной давности.

До 1 марта 2023 года можно было заказать выписку из ЕГРН несколькими способами:

Теперь получить выписку можно только через МФЦ или госуслуги. Сайты-двойники Росреестра и другие сайты, где можно было заказать выписку, запрещены, а за торговлю сведениями из ЕГРН планируют штрафовать — на рассмотрении Госдумы законопроект , который установит ответственность за это.

Что вы узнаете

Справки об отсутствии налоговой задолженности выдаёт налоговая инспекция. Существуют три формы таких справок:

Справка КНД 1120101 — самый распространённый вид документа, подтверждающий отсутствие или наличие задолженностей перед бюджетом. Если налогоплательщик уплатил все налоги, сборы, страховые взносы, пени, штрафы и проценты, то документ это подтвердит. Однако справка не содержит детализации по налогам.

Такая справка может пригодиться:

Если у налогоплательщика есть хоть один небольшой долг, то это отобразится в справке. Поэтому перед получением такой справки рекомендуется погасить все долги.

Как получить справку КНД 1120101

Индивидуальный предприниматель может получить документ в отделении ФНС по месту своей прописки. Юридическое лицо — в инспекции по фактическому местонахождению руководства организации.

Заявление можно подать в бумажном и электронном виде. В первом случае заявление можно подать лично через представителя или отправить по почте, во втором — понадобится электронная подпись.

Для представителя нужно составить доверенность, при этом ЮЛ может заверить доверенность не только нотариально, но и подписью руководителя.

В бумажном виде

Отправляя заявление по почте, нужно оформить его как заказное письмо с уведомлением о вручении и вложить опись документов. Чтобы получить справку по почте, необходимо указать это в графе «Способ получения ответа».

В электронном виде

Для получения услуги в электронном формате предварительно необходимо оформить КЭП — квалифицированную электронную подпись. Для этого могут подойти сервисы «1С-ЭТП» и «Астрал-ЭТ». С отметкой ЭП документ обретает юридическую значимость.

Налогоплательщик получит справку в личном кабинете в течение десяти рабочих дней.

Какие вычеты и по каким налогам доступны по месту работы?

Физлицо может получить налоговый вычет по НДФЛ:

Технология получения вычетов при этом различна. Например, чтобы оформить в ФНС налоговый вычет, вам нужно:

Подробнее о том, какие расходы можно компенсировать с помощью налогового вычета, рассказывается в публикациях:

Однако у физлица есть возможность не ждать, пока закончится год. Воспользоваться вычетом можно сразу после покупки квартиры (оплаты обучения, лечения), если его предоставит работодатель.

Вычет по месту работы можно получить:

Возможен ли вычет при приобретении жилого строения, смотрите тут.

О плюсах и минусах получения налогового вычета у работодателя читайте в материале от КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

Далее мы расскажем, что и в какой последовательности нужно сделать, чтобы воспользоваться налоговым вычетом у работодателя.

Для чего может понадобиться справка

Справка может понадобиться в любой ситуации, когда нужно доказать, что в собственности есть недвижимость или, наоборот, что недвижимости нет:

Кроме того, иногда правоохранительные органы могут по своим причинам просить эту справку или запрашивать информацию напрямую у БТИ и Росреестра.

Как получить справку о наличии (отсутствии) задолженности по налогам

Куда обращаться. Обратиться за справкой нужно в налоговую инспекцию по месту учета фирмы или по месту жительства человека. Вы можете подать заявление электронно или на бумаге.

Во втором случае есть варианты: подать заявление лично или через представителя либо отправить его по почте. Полномочия представителя нужно подтвердить доверенностью. Организация может заверить доверенность подписью руководителя или нотариально, человек — только нотариально.

Вот какие документы понадобятся:

Можно заполнить заявление в двух экземплярах и попросить, чтобы на втором вам поставили отметку о принятии. Или сделайте одно заявление и сфотографируйте его, после того как на нем поставят штамп, — там будет указана дата, когда вы обратились за справкой, и фамилия специалиста, принявшего заявление.

Если ваше заявление вдруг затеряется, вы сможете подтвердить, что подавали его. Повторно подавать не придется.

Если будете отправлять документ по почте, оформите его как заказное письмо с уведомлением о вручении и не забудьте вложить опись документов. Это поможет точно узнать, что ИФНС получила ваше заявление.

Вы можете выбрать, как получить справку: лично или по почте. Если забудете поставить галочку в соответствующей графе, справку вам направят по почте.

Если забудете указать в запросе дату, по состоянию на которую хотите получить информацию, или впишете будущую дату, справку сформируют на дату регистрации запроса в ИФНС.

Особенности получения в электронной форме. Чтобы заказать справку об отсутствии задолженности в электронной форме, вы должны сначала оформить усиленную квалифицированную электронную подпись. Электронная подпись — это способ подтвердить личность заявителя.

Проще всего получить справку через личный кабинет налогоплательщика. Зайдите в раздел «Налоги» и в столбце «Подать обращения» выберите «Запрос справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов».


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Портал сам заполнит все графы


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

После этого введите пароль к сертификату и нажмите кнопку «Отправить»


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Справка будет готова через 10 дней

Как проверить правильность заполнения. Если за справкой вы обращаетесь через личный кабинет налогоплательщика, система автоматически заполняет часть полей. Если подаете бумажное заявление, придется проверять все самому. Особенно внимательно сверьте свой ИНН.

Можете дополнительно попросить сотрудника, принимающего документы, сверить написанное вами с информацией из базы данных ИФНС.

Стоимость услуг по выдаче справки

Стоимость зависит от количества субъектов, которые будут проверять, и формы справки — бумажная или электронная.

Сколько стоит справка об отсутствии жилья

В некоторых ситуациях госпошлину нужно оплатить до подачи заявления и приложить чек, а в некоторых — после. Это зависит от субъектов, которые будут проверять, и отделения МФЦ, где заказываете справку. Например, если заказывать справку о недвижимости в Сургуте, госпошлину, скорее всего, попросят оплатить после подачи заявления. А если нужно проверить всю Россию — госпошлину нужно оплатить перед подачей заявления. Поэтому позвоните заранее и уточните этот вопрос. Либо спросите у консультанта в МФЦ, даст реквизиты для оплаты.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Пример реквизитов для оплаты госпошлины

Если вы предоставили все документы, то отказать в выдаче не могут. Сотрудник может сомневаться в подлинности документов. Но в таком случае он проведет проверку или попросит дополнительные документы.

Если отказали выдать справку без объяснения причин, подавайте жалобу. Лучше это сделать на месте, в МФЦ, сразу после отказа.

Читать также:  Как проехать бесплатно на электричке по справке

Как погасить задолженность по налогам

Через личный кабинет ФНС. На сайте или в мобильном приложении надо сформировать квитанцию для оплаты в банке или оплатить картой онлайн без комиссии.

Там же нужно пополнить баланс кошелька — заранее внести единый налоговый платеж. Он позволяет перечислить деньги для уплаты налогов одной суммой: авансом до наступления срока. Когда придет время, налоговая сама спишет деньги.

Онлайн через сторонние сервисы. После истечения срока уплаты информация о задолженности и пенях появляется в онлайн-сервисах. Большинство сервисов принимают платежи онлайн, но придется платить и налоги, и пени за просрочку, а иногда еще и комиссию.

Через или банковское приложение. Если не хотите передавать персональные данные сторонним сервисам, уплатите налоги через свой банк. Так вы ничем не рискуете: все данные для платежа у него уже есть.

Через банк или терминал по квитанции. Вместе с налоговым уведомлением приходит квитанция на погашение налоговой задолженности. Квитанций может быть несколько, если налоги начислили разные налоговые инспекции. Например, за квартиру в Москве и дачу во Владимирской области придут две квитанции с разными реквизитами — их нужно оплатить отдельно.

Заплатить можно по реквизитам в квитанции через банк или на почте. Налоговые квитанции принимают некоторые терминалы оплаты, подключенные к единой системе платежей ГИС ГМП.

Бланк заявления для получения уведомления, подтверждающего право на имущественный или социальный вычет

Если вы решили обратиться за вычетом к работодателю, необходимо:

При обращении к налоговикам за уведомлением понадобится заявление — после его получения начинается проверка документов, по окончании которой контролеры подтверждают ваше право на вычет или отказывают в нем.

Кто может претендовать на вычет у работодателя?

К сожалению, не все физлица, получающие доходы от работодателя, могут претендовать на вычет по месту работы:


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Как видно из рисунка, препятствий для получения вычета по месту работы нет у лиц, оформивших с работодателем трудовой договор. При этом не имеет значения срок его заключения (на определенный период или без его указания). Совместители также попадают в категорию работников, для которых доступен вычет по месту работы вне зависимости от размера ставки (0,25; 0,1 и т. д.).

При этом не сумеют воспользоваться вычетом у работодателя лица, заключившие договоры гражданско-правового характера — позицию чиновников по этому вопросу смотрите в письме Минфина от 14.10.2011 № 03-04-06/7-271.

Как оформить договор ГПХ, чтобы избежать налоговых и административных проблем, узнайте из публикации «Заключайте правильно договоры ГПХ».

Как выглядит уведомление налогового органа на вычет?

Увидеть, как выглядит соответствующее уведомление вы можете в КонсультантПлюс, кликнув по нужной ссылке и оформив пробный доступ, если у вас его еще нет:

О разных видах неналоговых уведомлений для различных ситуаций расскажут материалы:

Справка о задолженности по налогам (до 2023 года)

Справка об отсутствии задолженности по налогам, она же справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, нужна для представления внешним пользователям. Например, ее требуют банки при рассмотрении заявок на кредит. Она может понадобиться для участия в различных тендерах, госзакупках. Иногда ее просят контрагенты при заключении крупных договоров, например договоров лизинга. А еще убедиться в отсутствии долга необходимо самому налогоплательщику перед подачей документов на закрытие фирмы.

Выдать ее вам должны в течение 10 рабочих дней после отправки запроса.

Если вы только-только рассчитались с бюджетом, получить справку об отсутствии задолженности по налогам срочно не получится. Отправляйте запрос не в день платежа, а примерно 3—4 дня спустя. Дайте налоговой время, чтобы отразить деньги в вашей КРСБ. Иначе получите справку с долгами (письмо ФНС от 06.02.2019 № КЧ-4-8/1992).

И пожалуй, самое главное. В справке об исполнении обязанности по уплате налогов будет указано, есть у вас долги по налогам в принципе или нет. То есть даже если долг копеечный, в ней будет значиться, что вы имеете неисполненную налоговую обязанность, но какой именно это долг и насколько он велик, из нее вы не узнаете. Для этого нужна другая справка — о состоянии расчетов по налогам и сборам.

Срок действия справки об отсутствии задолженности

В законе нет срока действия справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов. Обычно срок, в течение которого справка считается действительной, определяет тот, для кого вы запрашиваете документ: организатор тендера, контрагент, госорган. Поэтому срок может варьироваться от нескольких дней до одного месяца.

Справка о состоянии расчетов по налогам (до 2023 года)

Справка по расчетам по налогам и сборам (или справка об уплате налогов) содержит расшифровку налоговых долгов и переплат. Она, во-первых, покажет вам, что и сколько вы должны бюджету (или он вам). А во-вторых, может избавить от необходимости снова заказывать и ждать справку об отсутствии задолженности, если вы убедите контрагента в дополнение к первой справке принять эту с копией платежки, которой вы закрыли налоговый долг.

В ней будут перечислены все налоги, по которым у вас есть сальдо по расчетам с бюджетом, в т. ч. по пеням и штрафам. Если суммы в графах 4, 6 и 8 отрицательные, значит, у вас долги, если положительные — переплата.

Подробную расшифровку граф и строк данной справки вы можете посмотреть в Готовом решении от КонсультантПлюс, получив пробный доступ к системе бесплатно.

Зачесть или вернуть переплату вам помогут материалы специальной рубрики нашего сайта.

Сдаем заполненную декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры

Итак, декларация заполнена. Теперь ее нужно передать в налоговую инспекцию. Причем обязательно подать 3-НДФЛ при продаже квартиры до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. При просрочке на физлицо налагается штраф, который рассчитывается как 5% от суммы налога, заявленной в декларации, за каждый месяц просрочки. Минимальное наказание, которое придется понести, составляет 1000 руб., максимальное — 30% от величины налога, подлежащей уплате в бюджет.

Срок уплаты налога, определенного в отчете, установлен на 15 июля года, следующего за годом продажи.

Отправить отчетность в инспекцию разрешается на бумажном носителе или по ТКС. Для физлица без статуса ИП способ передачи декларации оставлен на его усмотрение.

Направлять отчет по форме 3-НДФЛ в общих случаях следует в ИФНС по месту жительства / постоянной регистрации.

Как проводится камеральная проверка налоговой декларации 3-НДФЛ, узнайте в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к правовой системе, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

Кто может заказывать выписку и в каких случаях она требуется

Есть выписки, которые может получить только собственник, либо его законный представитель или представитель по доверенности, либо правоохранительные органы, суды, приставы, нотариусы и органы власти. Расскажу о таких выписках:

Остальные выписки может заказать любой человек. Но прежде чем заказывать, уточните, какая именно и в каком варианте нужна.

Если особых требований к содержанию и форме нет, проще получить электронную — не придется ехать за бумажным экземпляром, можно заказать и получить выписку, не выходя из дома или офиса.

Какие документы нужны для получения справки

В МФЦ попросят паспорт, СНИЛС и квитанцию об оплате госпошлины. Если у вас особенная ситуация, могут попросить и другие документы:

Кроме оригиналов могут попросить копии — если есть возможность, сделайте их заранее. Обычно сотрудники делают копии при приеме документов.

Для чего нужна справка об отсутствии задолженности

Справка об отсутствии задолженности по налогам может понадобиться, если собираетесь участвовать в тендере, получать заем или подписывать договор. Она может потребоваться любому лицу — юридическому, физическому, индивидуальному предпринимателю, — которое оказывает или получает услуги, продает или производит и по общему правилу должно платить налоги.

Физическому лицу такая справка чаще всего требуется, чтобы получить кредит. В некоторых случаях этот документ могут потребовать те, с кем вы заключаете договор. Допустим, если собираетесь купить спецтехнику по договору лизинга, лизингодатель может попросить подтверждение, что у вас нет задолженности по налогам.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Если человек имел статус ИП, а затем решил прекратить предпринимательскую деятельность, такая справка тоже может потребоваться.

Юридическому лицу. Организациям справки об отсутствии задолженности нужны, чтобы получить заем, а также подтвердить перед контрагентами свою благонадежность. Еще она может понадобиться при ликвидации, смене юридического адреса или смене бухгалтера.

Кроме того, юрлицу справка об отсутствии задолженности по уплате налогов потребуется для участия в государственных тендерах и других конкурсных процедурах.

Сроки изготовления и действия справки

Максимально справку делают 30 дней, но обычно на это уходит около 7 рабочих дней. Через сайт госуслуг — до трех дней.

Справку берут для конкретной ситуации, и она показывает вашу собственность на определенную дату. В среднем она действует от года до 5 лет. Но если вы взяли справку, а через неделю у вас в собственности появилась квартира — справка уже будет недействительна.

Как заказать выписку в МФЦ

На сайте «Мои документы» есть адреса многофункциональных центров. Чтобы заказать выписку, надо прийти в МФЦ с паспортом. Будьте готовы назвать оператору адрес нужного объекта или его кадастровый номер, а лучше и то и другое. Если хотите получить выписку в отношении человека, у вас должна быть от него доверенность с соответствующими полномочиями.

В МФЦ надо взять талон на получение услуги и дождаться, когда пригласят. Сотрудник МФЦ сам заполнит и распечатает бланк заявления. Останется только все проверить и подписать. Сотрудник выдаст квитанцию на госпошлину — ее надо уплатить в течение , иначе услугу не окажут. Как правило, выписку делают дней с момента подачи заявления.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

На бумажной выписке должна быть печать Росреестра или МФЦ и подпись ответственного специалиста или регистратора

Справку можно получить самостоятельно или через доверенное лицо. За несовершеннолетних и недееспособных справку берут законные представители.

Сроки выдачи справки об отсутствии задолженности

Справку должны выдать через 10 рабочих дней после подачи заявления. Ее формируют по данным информационных ресурсов всех инспекций России по всем налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам, подлежащим уплате.

Читать также:  МЕДИЦИНСКАЯ СПРАВКА РОСТОВ НА ДОНУ УНИВЕРСИТЕТСКИЙ

Это единый срок выдачи справки. Он не зависит от способа обращения. Но, как правило, срок ответа на электронное заявление немного короче: ИФНС нередко формируют ответ за


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Образец справки об отсутствии задолженности

Преимущества получения вычета на работе

При получении вычета в налоговой инспекции НДФЛ из вашей зарплаты проходит долгий путь, прежде чем вернуться к вам в сумме вычета:


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

При обращении за вычетом к работодателю экономится значительное время, поскольку оно тратится только на получение уведомления в ИФНС (не более 30 дней — абз. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ):


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Сотрудник ООО «Периметр» слесарь-наладчик цеха № 3 Садыков И. Р. в марте 2022 года приобрел квартиру. У него есть выбор — обратиться за вычетом:

В первом случае с момента покупки квартиры до возврата НДФЛ пройдет больше года (9 месяцев до окончания года + 3 месяца на камеральную проверку 3-НДФЛ + еще месяц на перечисление «возвратного» НДФЛ на счет Садыкова И. Р. при обычном порядке получения вычета, либо 9 месяцев до конца года + срок на получение и проверку ФНС сведений от банка и принятие решения о вычете — при упрощенном).

Во втором случае получить вычет сразу тоже не получится. Понадобится время на получение от налоговиков уведомления. Однако эти временные затраты значительно меньше, чем в первом случае. И начать использовать вычет Садыков И. Р. сможет уже через месяц после обращения к налоговикам за уведомлением.

Таким образом, обращение за вычетом к работодателю помогает его получателю:

Как заказать выписку через портал госуслуг

На сайте госуслуг есть список доступных к получению выписок с описанием данных, которые в них содержатся, и их стоимость. Выберите соответствующий вид, укажите адрес или кадастровый номер и уплатите госпошлину, если это не бесплатная онлайн-выписка.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

А потом — нужный вид выписки


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Можно проверить, действительно ли в выбранной выписке будет нужная вам информация


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Система покажет сроки готовности выписки


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Ваши данные автоматически подтянутся из профиля


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

В 2023 году на госуслугах появилась возможность получить базовую информацию об объекте недвижимости онлайн. То есть не надо ничего заказывать, ждать и скачивать, а можно посмотреть данные сразу просто по адресу квартиры или дома. Если недвижимость чужая, информации о собственниках не будет, но как минимум можно узнать, на квартире обременения.

Чтобы быстро получить данные по объекту, нажмите «Просмотреть информацию о недвижимости онлайн» и введите адрес


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Это результат онлайн-поиска в базе Росреестра. Видно, что на квартире ипотека, также сразу понятно, когда зарегистрировано право собственности

Куда обратиться для получения справки

В интернете пишут о четырех организациях, которые выдают такие справки. Но на самом деле их только две: МФЦ и сайт госуслуг.

МФЦ. Чтобы получить справку об отсутствии или наличии жилья, нужно обратиться в МФЦ. Услуга называется «Предоставление сведений из Единого государственного реестра недвижимости».

В МФЦ можно заказать справку в бумажном или электронном виде. На бумажной будет печать и подпись регистратора — она подойдет для ипотеки и суда. Бумажную справку можно забрать лично или оформить доставку почтой.

Если нужна только информация, подойдет электронная версия. На ней не будет подписи и печати, поэтому, например, для оформления ипотеки такая справка не подойдет.

Иногда в МФЦ нужна предварительная запись. Поэтому, после того как выбрали удобное отделение, позвоните и уточните, заранее записываться или можно сразу прийти и заказать справку.

Госуслуги. Раньше справки получали через личный кабинет на сайте Росреестра, но с 1 марта 2023 года Росреестр перестал выдавать выписки, эту функцию передали порталу госуслуг.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Попадете на страницу с перечнем выписок


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Выбирайте раздел «О правах или документах на недвижимость»


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Дальше — «О правах лица на его объекты недвижимости»


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Это описание документа, который получите в итоге. Количество регионов зависит от регистрации по месту жительства: если всю жизнь провели в одном регионе, то достаточно выписки по этому субъекту РФ, если переезжали — придется заказать сведения по нескольким субъектам


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Дальше нужно указать сведения. Паспортные данные подтянутся из личного кабинета автоматически, останется их проверить и нажать кнопку «Верно». Еще нужно выбрать регионы и период, за который нужны сведения


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Самая ранняя дата, с которой можно получить сведения, — 31 января 1998 года


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Последний шаг — оплата выписки

До оплаты заявление останется в статусе черновика. Если не оплатить в течение трех месяцев, его аннулируют.

После оплаты выписка появится в личном кабинете. Срок — от нескольких минут до трех дней.

Какую выбрать (до 2023 года)

Говоря о справке о налогах, обычно имели в виду:

И ту и другую выдает налоговая по запросу налогоплательщика-организации. Также выдаются справки об отсутствии задолженности по налогам ИП и обычным «физикам».

Пример письменного запроса о выдаче справки приведен в Готовом решении от КонсультантПлюс. Пробный доступ к правовой системе можно получить бесплатно.

Данное заявление единое на обе справки, можно выбрать ту, которая требуется, отметив ее галочкой. А можно заказать сразу обе. И кстати, так лучше всего поступить. Дальше объясним почему.

В заявлении нужно указать, по состоянию на какое число вам нужна справка, а также как вы хотите ее получить: лично в налоговой или по почте. Подать заявление можно непосредственно в ИФНС. А можно отсканировать его и отправить через оператора ЭДО. В информационном сообщении, к которому будете прилагать скан, обязательно укажите, что вам нужна справка на бумаге.

Если бумажный документ с синей печатью ИФНС вам не принципиален, получайте электронную версию (она будет заверена электронной подписью ИФНС). В этом случае заявление заполнять не нужно, просто отправьте электронный запрос через своего оператора.

Есть у вас есть личный кабинет на сайте ФНС, заказать справку можно в нем. Вы получите бумажный документ с необходимыми подписями и печатью (способ получения — лично или почтой — можно выбрать). Также налоговики продублируют ее в электронном виде с выгрузкой в сервис.

Подробнее см. здесь.

А теперь смотрите, как выбрать нужный вид справки о налогах.

Изменения 2023 года

С 2023 года произошли кардинальные изменения в порядке уплаты налогов. Поэтому и контроль за корректным отражением платежей в налоговом органе претерпел значительные коррективы.

В ст. 32 НК РФ внесены изменения и согласно им налогоплательщик может запросить следующие виды справок (пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ):

Перечисленные справки могут быть запрошены как в электронном виде (через ЛК налогоплательщика или по ТКС), так и на бумажном носителе (по почте, лично в налоговой или в МФЦ).

Ответ от налоговой приходит в течение 5 (справка о наличии сальдо и справка о принадлежности сумм ЕНП) или 10 (справка об исполнении обязанности по уплате налогов) дней.

Как провести сверку с налоговой с 2023 года, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Оформите пробный доступ к системе и переходите в Готовое решение. Это бесплатно.

Справку заверяют подписью регистратора и печатью. Если информация в реестре есть — значит, за вами зарегистрированы права на объекты недвижимости. Тогда справка будет похожа на выписку из ЕГРН: в ней укажут данные заявителя и информацию об объектах.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Если недвижимости нет — в справке напишут, что в реестре отсутствует информация, или поставят прочерки. Это и есть справка об отсутствии недвижимости.

Выписка из ЕГРН и справка об отсутствии или наличии недвижимости похожи: у них почти одинаковые бланки и услуга одна и  — «предоставление сведений из ЕГРН». Разница в информации, которую вы предоставляете при подаче заявления. Для выписки из ЕГРН нужны адреса конкретных объектов, которые будут проверять. Для справки об отсутствии или наличии недвижимости нужны только данные заявителя, потому что конкретных объектов заявитель может не знать.

Суть услуги заключается в том, чтобы найти недвижимость заявителя. Если вам нужно доказать, что у вас нет недвижимости, выписку из ЕГРН заказать не получится — для этого существует справка об отсутствии недвижимости.

Что будет, если выписку из ЕГРН заказывает не собственник

С 1 марта 2023 года Росреестр не указывает фамилии, имена и отчества собственников недвижимости, если выписку заказывает посторонний человек.

Выписку с личными данными сможет получить только ограниченный круг лиц:


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Еще личные данные будут доступны нотариусам, кадастровым инженерам и представителям госорганов. Для этого они должны оформить запрос.

Однако просто прийти к нотариусу и заказать выписку из ЕГРН на любую недвижимость теперь нельзя. Нужно объяснить цель выписки с личными данными на чужое имущество. Если причина весомая — например, есть предварительный договор купли-продажи этой квартиры или соглашение о задатке, — нотариус выдаст требуемую информацию.

Владелец недвижимости или его представитель по доверенности может подать в Росреестр заявление о том, что разрешает предоставлять третьим лицам информацию о себе. Тогда выписку из ЕГРН по его объекту выдадут всем , как и раньше: с фамилией, именем, отчеством собственника и датой его рождения.

Может случиться, что вам нужна актуальная выписка с полными данными — например, перед сделкой купли-продажи. Есть несколько вариантов, как можно ее получить:

Оптимально, если продавец на время продажи недвижимости открывает свои данные в ЕГРН по конкретной квартире для всех желающих, а покупатель сможет их получить сам. Это может быть одним из доказательств честности продавца. После продажи и смены собственника данные в ЕГРН о новом владельце по умолчанию снова закрываются.

Какие выписки обычно требуются и в каких случаях

На основании примера заполним декларацию по подоходному налогу.

Иванов А. А. 11 января 2022 года продал квартиру Петрову В. В. за 2,4 млн руб. Кадастровая стоимость квартиры оценена в 1,9 млн руб. Жилье было приобретено в июне 2020 года за 2,2 млн руб. Поскольку квартирой Иванов А. А. владел менее 5 лет, ему предстоит отчитаться перед налоговой инспекцией и уплатить налог в бюджет.

В начале Иванов А. А. заполнил титульный лист, где указал все свои данные.

Затем ему нужно определить, исходя из какой стоимости (договорной или кадастровой, умноженной на 0,7) будет происходить расчет налога.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

В приложении 1 Иванов А. А. отразит договорную стоимость квартиры, поскольку она оказалась выше кадастровой с учетом коэффициента 0,7, указав при этом код дохода 18 в стр. 010.

Читать также:  ГДЕ ПОЛУЧИТЬ СПРАВКУ ИЗ НАЛОГОВОЙ О ТОМ ЧТО НЕ ЯВЛЯЮСЬ ИП


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

В приложении 6 заполняется стр. 020, поскольку у Иванова А. А. есть на руках все подтверждающие приобретение квартиры в 2019 году бумаги (договор купли-продажи, расписка в получении денег от продавца и т. д.).


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Раздел 2 оформляется следующим образом:


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Итоговая цифра 26000 переносится в раздел 1.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Как проверить задолженность по налогам

В личном кабинете указаны все налоговые начисления с разбивкой по конкретным объектам. Там же можно проверить список вашего имущества, о котором знает налоговая инспекция, и сообщить об ошибке: например, если из имущества уже продали.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

В разделе «Имущество» указан список объектов, за которые нужно уплатить налоги: квартиры, автомобили, дома, участки

Через мобильное приложение ФНС. Аналог личного кабинета на сайте — мобильное приложение «Налоги ФЛ». Для входа нужен пароль от личного кабинета или от госуслуг, если подтверждали учетную запись лично, например на Почте России или в МФЦ.

При установке проверяйте название приложения — «Налоги ФЛ» — и издателя — «ФНС России». Все остальные — неофициальные. В лучшем случае через них получится уплатить налоги с комиссией и пенями, в худшем — создатели приложения получат доступ к вашим персональным данным.


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

Если нажать на конкретное имущество, например автомобиль, можно увидеть размер налога за прошлый период

Онлайн через сторонние сервисы. До крайнего срока налоговые начисления и их общую сумму можно узнать только в личном кабинете ФНС. Остальные онлайн-сервисы, например будут сообщать об отсутствии задолженности по налогам, пока не наступит последний день уплаты. После этого появятся данные о долге, но придется заплатить еще и пени за просрочку.

Через интернет-банк или банковское приложение. Если у вас открыт счет в банке, проверьте или мобильное приложение: некоторые банки подключены к системе ГИС ГМП и видят задолженность по налогам. Этот вариант безопаснее, чем другие онлайн-сервисы, но информация о налогах тоже появится как задолженность — вместе с пенями за просрочку.

Налоговое уведомление почтой. Ф НС ежегодно рассылает уведомления о задолженностях — квитанции обычной бумажной почтой. Отправка идет несколько месяцев — письмо можете получить и в августе, и в октябре. В личный кабинет налогоплательщика приходят такие же уведомления, но быстрее и в электронном виде.

После регистрации в личном кабинете можно выбрать: продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от них. Когда вы впервые зайдете в личный кабинет, налоговая по умолчанию переведет вас на электронные квитанции. Если хотите получать бумажные или уточнить адрес для почтовой отправки — проверьте настройки в профиле.

Лично в налоговой инспекции. Можно обратиться в ИФНС с паспортом — налоговый инспектор проконсультирует по налоговым начислениям.

По фамилии и паспорту онлайн. Чтобы узнать задолженность онлайн, нужен ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Узнать его можно в сервисе «Узнать ИНН» на сайте ФНС: введите фамилию, имя, отчество, дату рождения и номер паспорта. Если данные верны, система сообщит ИНН — теперь по нему можно узнать налоговую задолженность через любой

Какие бывают выписки

Выписки из ЕГРН содержат информацию об основных характеристиках объекта, сведения о лицах, у которых есть права на объект, о кадастровой стоимости, обременениях и многом другом. Объем информации зависит от конкретного вида выписки и от того, кто запрашивает сведения. Например, если за выпиской обратится посторонний человек, персональные данные правообладателя в выписке не укажут. Они будут видны только в выписке, которую получит сам собственник или его представитель по доверенности.

В зависимости от сведений, которые нужны, можно получить два варианта выписок:

Выписки в отношении объектов недвижимости делятся еще на несколько подвидов. Самые популярные выписки стоят в районе ₽, если получать их в электронном виде через портал госуслуг. Бумажную версию надо забирать в МФЦ, а стоить она будет в среднем в два раза дороже.

Например, за электронную выписку из ЕГРН об объекте недвижимости платят 350 ₽, а  выписка на бумаге стоит 870 ₽. Размер платы за различные выписки есть в приказе Росреестра.

Можно ли получить у работодателя вычет по расходам в пользу детей?

Вы можете претендовать на вычет у работодателя (социальный или имущественный) и в том случае, если потратили денежные средства на оплату не только своих расходов (на покупку жилья, обучение и лечение), но и при оплате расходов в пользу своих детей (покупку на их имя квартиры, оплату их обучения или лечения). Об этом налоговики недавно напомнили в письме от 16.02.2018 № ММВ-17-11/46.

Работодатель предоставит эти вычеты, если вы:

О «детских» налоговых вычетах узнайте из этой публикации.

Виды справок об отсутствии налоговой задолженности

Есть три вида справок. Какую именно вам нужно заказывать, зависит от того, для чего она нужна и какая информация в ней должна быть.

Справка о наличии положительного, отрицательного или нулевого сальдо единого налогового счета. Еще она называется формой КНД 1160082. В этой справке будет отображено состояние единого налогового счета: на нем переплата или образовалась недоимка.

Во втором случае в справке будет детализация, что именно вы задолжали бюджету: обязательные платежи, пени по ним, штрафы или проценты. Если закажете эту справку, сможете выяснить размер налоговой задолженности, своевременно разобраться с ней или погасить недоимку.

Справка об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов. Это форма КНД 1120101. В этой справке будет указано, что вы не заплатили все налоги, или, наоборот, что задолженностей у вас нет и обязанности по уплате налогов исполнены.

Справка об отсутствии задолженности по уплате налогов. Ее выдает Управление международных налоговых отношений ФНС России. Она нужна, если россиянин хочет выйти из гражданства РФ.

Какое заявление принести в бухгалтерию и когда нужно повторное получение уведомления на вычет?

Для получения вычета по месту работу вы приносите в бухгалтерию заявление. В заявлении должна содержаться просьба о предоставлении налогового вычета, его вид и сумма. Составляется такое заявление в свободной форме на имя руководителя компании. В качестве образца можно использовать нижеприведенный текст:


СПРАВКА ИЗ НАЛОГОВОЙ ЧТО НЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ДЛЯ ИП

После того как заявление вместе налоговым уведомлением попадет в бухгалтерию вашей компании, из вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ. При этом датой начала применения вычета является:

Что бывает за неуплату налогов

Если не заплатить вовремя, налоговая служба начислит пени на задолженность за каждый день просрочки. Когда накопится долг свыше 10 000 ₽, дело могут передать в суд и приставам — придется платить и налоги, и пени, и исполнительский сбор при просрочке добровольной уплаты, а также нести судебные расходы.

Если на ваше имя открыт счет в банке, деньги могут списать без подтверждения или заблокировать счет, если суммы для погашения задолженности недостаточно. А еще могут не пустить за границу, если долг по исполнительным документам будет от 30 000 ₽. Или если при задолженности свыше 10 000 ₽ вы на два месяца просрочите добровольное погашение.

На сайте службы судебных приставов можно проверить исполнительные производства в отношении себя или любого другого человека. Для поиска введите полное имя и дату рождения.

Также для физлиц и ИП предусмотрена уголовная ответственность за неуплату налогов в крупном размере — свыше За это грозит штраф либо в размере дохода, полученного за последние года, арест на срок до шести месяцев или лишение свободы до года. За неуплату в особо крупном размере — свыше  — накажут строже: могут оштрафовать на сумму либо в размере дохода, полученного за последние полтора — три года, назначить принудительные работы на срок до трех лет либо лишить свободы на  срок.

В каких случаях заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры обязательно

При продаже квартиры 3-НДФЛ оформляется и сдается, если не превышен предельный срок владения имуществом. До 2016 года отчитываться перед контролерами по факту продажи и уплачивать налог было не нужно, если квартира находилась в собственности более 3 лет.

С 2016 года правила поменялись. Для имущественных объектов, приобретенных до 01.01.2016, 3-летний предельный срок остался прежним независимо от того, как они были приобретены — на основании приватизации, по договору купли-продажи, дарения, наследования и пр. Для объектов же, которые были приобретены после 01.01.2016, предельный срок владения увеличился до 5 лет. Однако данное увеличение не коснулось имущества:

Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.

Выводы здесь следующие. Если квартира была унаследована в 2022 году, то начиная с 2026 года ее можно продать без «налоговых последствий». Если же жилье приобреталось в 2022 году по договору купли-продажи, то его можно продать без подачи декларации и уплаты налога только с 2028 года, при условии что оно не является единственным.

Итоги

Подача декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры и прочей жилой недвижимости в обязательном порядке осуществляется лицами, срок владения имуществом у которых не превысил трех или пяти лет (в зависимости от года приобретения недвижимости).

В декларации заполняются те страницы, где отражается доход налогоплательщика от продажи и заявляются вычеты в виде расходов, понесенных при приобретении жилья, либо предоставляемого законодательством 1 млн руб.

Сроки представления отчетности и уплаты налога утверждены как 30 апреля и 15 июля года, следующего за годом совершения сделки.

Подается отчетность по месту жительства/регистрации.

Передавать 3-НДФЛ при продаже имущества можно на бумаге или в электронном виде, например через личный кабинет налогоплательщика.

Налоговый вычет (имущественный и социальный) по месту работы сотрудник может получить, если принесет в бухгалтерию заявление на вычет и закажет в налоговой уведомление о подтверждении права на него, подав соответствующее заявление. Уведомление налоговики направят напрямую работодателю. Формы заявлений и уведомлений о налоговом вычете для работодателя свои для каждого вида вычета.

Получение вычета по месту работу поможет быстрее компенсировать часть потраченных на лечение, обучение или покупку квартиры средств.

Надеемся, мы ответили на ваш вопрос о справке о налогах. Но не удивимся, если, спрашивая о ней, вы имели в виду другой документ. Например, справку — расчет налогов или справку о доходах и налогах физического лица (она же справка в налоговую для возврата подоходного налога). Информацию о них вы тоже найдете у нас на сайте. Просто переходите по указанным ссылкам.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *